黄小罗退税专栏（2010 version）01/07/2010-31/10/2010

kaile

请问：

看牙医的费用能否抵税，因为我是495，没有medicare，不知道这一个支出澳洲政府会不会负责？

会飞的鱼鱼

黄大侠：
你好！
想请教关于报税的问题：
最近刚收到税务局来信，是一些报税的表格
我申请了abn，应该算一家清洁公司的subcontractor，清洁公司两周付我一次工资（我开发票给清洁公司），一年的工资收入会超过6000元。
1、我当时注册abn时同时注册GST和Fuel tax credit,后来发现Fuel tax credit和我没什么关系，我也不符合相关条件。现在能否不用管这个Fuel tax credit，也不填相关表格？只填business activity statement(BAS)就可以了吗？
2、这是我申请abn后第一次报税，能否选择BAS里option2: calculate GST quarterly and report annually?（当时申请abn时是选择quarterly report）；是否在报税同时就要把税款pay 税务局，还是年底一起pay？
3、我现在的清洁工作实际是我和另外一人一起做，但是发票是从我abn开出，所有工资也都是转到我银行账户。这样我一年超过6000收入就不能免税。如果下季度开始，想把一部分摊到另一人身上（实际也是这样），需要怎么操作，如何通知税务局，需要提供什么凭据？
4、在一年后需要退税的时候，我去清洁的汽车油费、购买清洁用品的花费能否算入抵税的额度里，需要怎么提供凭据，如何操作？还有什么费用可以抵税吗？

问题太多，因为第一次报税，心里没底，希望得到你无私的指导，呵呵，谢谢了！

会飞的鱼鱼

希望楼主尽快解答阿，报税有规定时间，比较着急
十分感谢！

luoyi727

原帖由 西门吹哨 于 30-9-2007 18:56 发表

                               
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罗先生，
请问要是上一财年有几个月是用自己的ABN做contractor的话，收入包含自己应该给自己交的税以及9％super以及10％GST。这样的情况如何处理？

把收入拿出来单独作为ABN报还是报在TFN里面？填在income栏 ...

还是老问题，需要判断你是属于personal service income,这个问题比较复杂，需要回答很多问题才能做出判断，恕我在这里无法说清楚，你作为contractor，不知道中介给你的钱里是否包括super,如果不包括看你当时是否通过他们帮你contribute，如果没有的话，你在受到gross payment后再去自己contribute的话要填d13,我大概看了一下，你应该符合这个personal contribution的要求，至于10%的gst，你当时也注册gst了吗？这个gst要根据bas来决定怎么处理

luoyi727

原帖由 会飞的鱼鱼 于 6-10-2007 21:55 发表

                               
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黄大侠：
你好！
想请教关于报税的问题：
最近刚收到税务局来信，是一些报税的表格
我申请了abn，应该算一家清洁公司的subcontractor，清洁公司两周付我一次工资（我开发票给清洁公司），一年的工资收入会超 ...

1.这个 Fuel tax credit是特殊行业才需要，你肯定不需要，但是至于是否可以这样不管，我不敢说，你最好咨询一下管理部门
那个gst不知道你为什么要申请，我觉得对于小business来说没什么好处，建议取消gst，然后把fule credit那个也取消吧
2.真得很佩服你自己搞gst啊，非常复杂的，可以在当期的bas里面选择你想选择的那个选项，
3.这个只能通过你雇用他，或者他和你是合伙人关系来做了，否则没办法
4.当然可以作为expense和收入抵消，汽油费可以合理估计，汽车费用需要单据，那些清洁用品当然也要保留发票了

会飞的鱼鱼

原帖由 luoyi727 于 8-10-2007 12:18 发表

                               
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1.这个 Fuel tax credit是特殊行业才需要，你肯定不需要，但是至于是否可以这样不管，我不敢说，你最好咨询一下管理部门
那个gst不知道你为什么要申请，我觉得对于小business来说没什么好处，建议取消gst，然 ...

感谢你的详细回答！
我看看上ATO网如何取消GST和Fuel，GST的计算表格确实很复杂，但是对于清洁生意好象就比较简单，是不是只要把服务收入（税前）除以11就是GST？
当时没搞清楚就匆忙申请，唉。。。
我打算选BAS里的option2:"calculate GST quarterly and report annually"，是不是这次算好之前发生的GST并报给ATO，以后就都是每年report一次？我这次report同时要不要Pay相应的GST给ATO，或是年底再pay?
麻烦抽空回答下，再次感谢！

luoyi727

不是，gst分销售和收入2块，大体思路是你收进来的和支出的gst，比较，多退少补

建议选择option3,每个季度交点，避免到了年底叫一大笔钱出来，很心疼得

auyun

支持一个

会飞的鱼鱼

原帖由 luoyi727 于 10-10-2007 16:31 发表

                               
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不是，gst分销售和收入2块，大体思路是你收进来的和支出的gst，比较，多退少补

建议选择option3,每个季度交点，避免到了年底叫一大笔钱出来，很心疼得

楼主真是好人！
可是我option3 上面盖了"do not complete this option"，这样我就不能选了
1、我只能选择option2: calculate GST quarterly and report annually. 这样选的话是不是我这次只要算出 GST，把信寄回ATO，等一年再一起交GST？
2、我清洁收入就是工资收入，支出就是汽油费和清洁用品购买，是不是就报这些支出的GST，和收入的GST相抵，多退少补？
谢谢了，真麻烦楼主！！！

conty

小罗，问几个问题：
1 对于我们打工仔来讲，Taxable income到底包括什么？包括Super么？
2 有个Medicare Levy是干吗的？是按照taxable income算么？
3 如果我买private medical insurance，跟Medicare Levy有关系么？
4 我们这些6月刚登陆的家伙，可能唯一收入就是银行利息和Centre Link给的福利。你上次说过要交一个啥啥表给ATO，表格名字是啥？

luoyi727

1.taxable income是个比较大的概念，没必要搞清楚，super算收入的一部分，也要交税，但是澳洲政府对super只征收15%的flat rate，这15%的税只是在contribute的时候征收，当你达到60岁或者停止作为澳洲居民的话从super fund中取钱出来的时候，就tax free了，也就是说不再需要缴纳税款了
2.medicare levy是按每个人收入的1.5%征收的，目的是为了fund medicare benefit,一句话羊毛出在羊身上，这1.5%的emdicare levy 是谁都跑不了的，但是对于家庭收入超过10万的人来说，还得考虑medicare levy surcharge,如果没有private insuarance 的话，政府还向高收入人群征收1%的medicare levy surcharge,所以家庭收入达到10万的话，一定要买私人保险，一举多得
4.这个问题denpends on your situation,首先，你的利息收入是否超过你享有的tax free threshhold,对你来说这个数字大概是6000*15天/365=246.57？然后就是你的利息是否因为没有提交tfn而被以45%的税率withheld了利息？，如果以上2种情况你满足任意一条，就必须作tax return了！
至于centerlink的福利，看看payment sumarry上这笔钱是否是taxable income,如果是的话，也必须报税。周末请我喝咖啡吧，嘎嘎

会飞的鱼鱼

麻烦楼主，就那几个问题解决了才能填表阿，急问。。。
有空请你喝咖啡阿，呵呵！

biner

先挖个坑，等去了澳洲再去找黄大师玩。

sprint_root

请问，如果一年有一半以上在境外，收入是否可以免税，成为非税务居民。如果是，非税务和税务有什么影响？
谢谢

xyouc

好贴,帮顶一下.

mzhzh

up up

luoyi727

原帖由 sprint_root 于 14-10-2007 08:14 发表

                               
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请问，如果一年有一半以上在境外，收入是否可以免税，成为非税务居民。如果是，非税务和税务有什么影响？
谢谢

移民局判断是否是非税务局民不止半年这个时间限制，还有其它限制，非税务的话在澳洲赚的每一分钱都需要交税，，也就是没有所谓的6000的tax free shreshold了，税务居民的话，理论上全世界范围内的收入都要申报，但是。。。。。

w115116

请问楼主：
我现在公司需大量给客户送货（小车），每天记录公里数后，如何计算汽油费来抵扣收入？

sprint_root

我的情况大概是这样， 具体事情到时找你聊聊

ahah

有一个问题想请教。
我上一个财政年拿的是学生签证，用e-tax退税的时候，Medicare levy reduction or exemption选的No， 最后Tax Estimate的时候，Tax Caculation中 Medicare levy 一项显示钱的数目。我不太明白这一笔钱是我要交的钱还是退给我的钱。请教一下像我这样没享受medicare的是否这样填？因为e-tax上每一项都要选yes或no。
另外我上一个财政年有5个月的时间不住在澳洲，现在回来啦，我需要选part-year tax free threshold吗？还是可以不用填？
谢谢！

aareon

那请问一个人超过5万或者家庭收入超过10万都需要多收1%的surcharge吧.. 那万一男的6万,女的3万,需要多收吗?

kaile

感谢黄大侠，10月30号大限快到了，大家有问题快问拉。

pal2002

小罗同志，问问，我3月入关交了120的笔记本税，能退回来么？是不是没入税的收入就没法退税？

kaile

我做建筑时是ABN，听人说自己做小business,自住房的房租可以做为租office 的开支，可以抵一部分，是否这样了？
这个比例是如何计算的了？

kidee

黄大侠  问几个问题  谢谢

1。汽油费用怎么算比较有利呢？  全险费用可以报吗？   这些费用有限额吗？  学车的费用不可以吧？

2。政府向高收入人群征收1%的medicare levy surcharge。个人收入超过5W  什么时候开始买私人保险  才能免掉这个呢？比如说从7月1日开始买 免掉当年的（财政年度）？

3。银行活期帐户月费5元  利息0。01元  那一年5*12=60的费用能报吗？

luoyi727

原帖由 w115116 于 17-10-2007 02:46 发表

                               
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请问楼主：
我现在公司需大量给客户送货（小车），每天记录公里数后，如何计算汽油费来抵扣收入？

计算car expenses有4种方法，一般大家都会用4种方法分别计算一下可以claim的car expenses, 然后比较，选择使用那个数字大的，这个是税务局允许的，不知道你的公司属于什么性质，从事什么行业，有些行业的可以拿到fuel credit

luoyi727

原帖由 ahah 于 21-10-2007 20:41 发表

                               
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有一个问题想请教。
我上一个财政年拿的是学生签证，用e-tax退税的时候，Medicare levy reduction or exemption选的No， 最后Tax Estimate的时候，Tax Caculation中 Medicare levy 一项显示钱的数目。我不太明 ...

那个medicare levy只有享受medicare才需要交纳，你应该不需要交纳，你在Medicare levy reduction or exemption选的No，就表明你不属于medicare levy的减免或者赦免，那你当然要交纳medicare levy了，Tax Caculation中 Medicare levy 一项显示钱的数目，当然是你要缴纳的数字了；5个月不在澳洲问题不大，只要你的意愿是要长期在澳洲，

luoyi727

原帖由 pal2002 于 22-10-2007 23:31 发表

                               
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小罗同志，问问，我3月入关交了120的笔记本税，能退回来么？是不是没入税的收入就没法退税？

那个税是什么名目，有单子吗？理论上你只能整体claim你着笔记本的花销，如果你在工作中使用这个笔记本，
是不是没入税的收入就没法退税？---这个没看懂

luoyi727

原帖由 kaile 于 23-10-2007 20:21 发表

                               
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我做建筑时是ABN，听人说自己做小business,自住房的房租可以做为租office 的开支，可以抵一部分，是否这样了？
这个比例是如何计算的了？

自己做business,work at home，除了home office以外没有其他office的话，这个home office得很多花销可以抵扣，但是这个home offcie设置有讲究，必须看上去像个office,也就是说必须是独立空间，不能有任何床一类的东西，然后花销抵扣按 office的面积咱全部房间面积的比例抵扣，一般情况下，电费，取暖费，home office的家具和办公用具什么都可以抵扣，满足特殊情况还可以抵扣房租，councile rate一类的花销，

luoyi727

原帖由 kidee 于 23-10-2007 21:56 发表

                               
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黄大侠  问几个问题  谢谢

1。汽油费用怎么算比较有利呢？  全险费用可以报吗？   这些费用有限额吗？  学车的费用不可以吧？

2。政府向高收入人群征收1%的medicare levy surcharge。个人收入超过5W  什么 ...

1.主要看你车用在工作相关的方面的历程数有多少，超过5000公里的话，log book方法应该最好，全保当然可以，当然是在你选择了合适的计算方法的前提下，学车费用一定不可以

2.必须全年365天都有insurance cover才可以全部免掉surcharrge,否则就按天数来计算咯
3.想要claim 户口管理费的话，你的利息收入至少要有1块钱，否则不可以