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标题: 报税期只剩3周可关注7方面申报技巧 [打印本页]

作者: 周星星1832 时间: 9-6-2016 10:31
标题: 报税期只剩3周可关注7方面申报技巧
本财年终点距今只剩下3周，这意味着我们在税务局召唤前整理财务状况的时间有限。虽然时间不多，但是消费者可以采取最后的策略减少税务账单，为明年增加积蓄，做好准备。　　以下为本报从《雪梨晨峰报》为您摘录的7方面要点：
　　预缴费
　　在6月底前的预付可扣税费用可以加入2015-16财年的减税计划中。若是您在今年有大笔的资本增值，您或许需要考虑这点。此类费用包括投资贷款和收入保障保险的利息。
　　Omniwealth的资深理财师泽比克（Andrew Zbik）透露，如果市民在6月30日前预付12个月的收入保障保费，除了现财年申报的扣税外，保险公司还会提供至多10％的折扣。
　　此外，预付物业投资贷款或保证金贷款也是常见的招数。但是，为了做到这一点，银行会要求您同意利息付款的固定利率。若是年内的利率下降，那您就不会受益，“除非您有大笔资本收益或红利可以抵消利率下降”。
　　管理合伙人牧孙西（Rocco Musumeci）还建议市民在财年结束前，为投资物业进行小幅调整。值得注意的是，澳洲税务局今年表示，当局将“密切关注”过度的利率支出申报以及租金收入和支出的“不当比例分配”。
　　职场开支
　　与采购相关的项目——譬如专业团体会员费，杂志订阅或工具购买——是一种常见的报税策略，但是市民也要明智选择。若是真的需要，那购买是有意义的。对此，泽比克告诫称，“宁愿把钱放在口袋里，也不要向税务机关提供免息贷款”。
　　同样的道理，若是没有必要，购买便是无意义的。“追求减免税款无法让我们发家致富。”
　　此外，若是您明年有计划参加短期课程，那您可以考虑预付费，只要它跟您的日常工作相关。这一课程的费用也可以成为今年应纳税所得的减免税款。

　　退休金
　　今年，我们有必要确保利用好税前退休金供款限制，因为5月的预算案揭露，优惠供款限额有可能从2017年7月1日起跌至2.5万元，这意味着我们只能在今年底及明年利用现有的更高额度。
　　在今明两个财年，年龄不超过50岁的个人退休金供款限额为3万，年龄在50及以上的限额为3.5万。
　　供款可以通过两种方式实现。个体户可以进行一次性总付，申请15％的税收减免。如果您是雇员，您需要联系发工资的人士，询问是否可以通过薪金供款。若是您的年收入不到30万，您只需要支付注入退休金账户金额的15%。“如果您负担得起，您也可以向退休金基金全额供款。”需要注意的是，您要确保钱会在6月30日之前到达账户。
　　如果收入超过50,454元，您有资格进行co-contribution付费。根据这项计划，如果在6月30日前向退休金供款1000元，澳洲政府会奖励500元。而且，您无需为此申请。对应的金额会在供款后自动出现在退休金账户上。
　　如果您的配偶年收入低于13,800元，你可以为其进行配偶供款（spouse contribution）。根据这一计划，若是您在本财年结束前向配偶的退休金账户供款3000元，你就有资格抵消至多540元的税额。
　　还有一个技巧是，从7月开始，你就可以把在本财年85%的税前退休金供款转到配偶的账户，只要配偶的年龄在65岁以下，且没有退休。
　　需要提醒的是，申报人应该避免超过税前年优惠的限额——3万或3.5万，依据年龄有所不同。
　　自我管理退休基金
　　自我管理退休基金成员兼个体户可以采用供款保留策略（contributions reserving strategy），其允许相关人员把本财年的税前年优惠限额增加一倍。
　　这一策略适用于在本财年实现大笔资本收益的个人。但是，您需要个人缴纳供款才能使用这一策略。
　　私人老年金
　　如果你有全额退休年金，您需要确保达到了最低提款要求。根据年龄不同，您需要每年提取5％至14%的老年金储蓄。
　　如果您的年龄在65岁以下，且是过渡到退休年金，那您必须在本财年提款至少4％，至多10%。
　　股票
　　股票的报税有2个关键战略。第一，若是您在本年度有大额资本收益，你或许可以出售已经大幅跌值，且不大可能反弹的股票。
　　第二，若是您以个人名义购买的股票有损失，但又觉得有必要守着，您可以把股票以“实物”（in specie）转入自我管理退休基金，或是一些零售基金。
　　专家表示，如果您打算在未来五年内退休，那这一策略就特别有意义，因为在被转入私人老年金时，股票会在免税的情况下成为资本收益。
　　慈善
　　目前是考虑慈善捐款的好时机，其可与税收抵消。但是，Musumeci提醒称，市民首先需要确保所选择的慈善机构是真的。市民可以通过澳洲税务局网站查看有资格的慈善机构名单。

作者: 周星星1832 时间: 9-6-2016 10:32