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标题: 证券外汇投资入门及股票常识点滴 [打印本页]

作者: MICHELLE07 时间: 12-11-2013 12:56
标题: 证券外汇投资入门及股票常识点滴
本帖最后由 MICHELLE07 于 3-12-2013 13:01 编辑

本帖将粗略地整理一些与外汇证券投资相关的基本概念和基本信息，主要目的是为了减少常识盲区。
欢迎参与。

看大家对汇率格外关心，就先说外汇吧。
按风险和操作复杂程度由低到高，外汇投资有这么几类：

1) 银行外币存款
冠免堂皇的说法就是：套息交易，赚取利息差
如果手中持有利率较低的外币，可以兑换成较高利率的外币，得到更多的存款利息。
这可以说是最省心、最普遍的投资方式, 比较不同银行的外币存款利率是必需的功课。

2) 外币理财产品
很多银行都有保本浮动收益的外汇理财产品, 能保障本金安全，预期收益率也高于外汇存款。
也有银行提供代客理财，这类产品收益率更好但是不保本金，须具备相当的风险承受能力。

3) 外汇实盘交易
通过不同币种之间买卖转换，从汇率的涨跌中收益，也是外汇投资的常用手段。
实盘交易有即期或远期交易。涉及的基本概念:远期外汇交易、升水、贴水、套算汇率、止损。

4) 购买外汇期权
收益更高，风险也更大, 比较适合具有较高风险承受能力并拥有较丰富外汇交易经验的投资者。
在这类交易中，投资者购买的不再是外币，而是一种“权利”，可以在未来某个时间点，以约定价格买进或卖出约定数量的外汇。
通过这种交易方式，投资者能有效对冲汇率波动实现保值，还能够利用期权价格波动获得投资收益。外汇期权自身还具有套利功能。
期权本身的价值会随着汇率的波动上下浮动。当汇率有利于投资者时，期权的价格上涨，投资者可以在到期前出售期权，提前获得投资收益。

5) 炒外汇
通过外汇交易平台(外汇公司, Forex Provider)进行外汇保证金交易，以较少的保证金操作较高金额的交易，实现资金杆杠效益。
外汇差价合约(Contract For Difference, 简称CFD)是目前非常流行的保证金产品。
CFD也应用于商品期货，贵金属，股票指数, 通俗地说就是买空卖空、以保证金的方式赚取差价。

作者: MICHELLE07 时间: 12-11-2013 13:09
本帖最后由 MICHELLE07 于 2-12-2013 11:17 编辑

外汇交易平台是指外汇市场上的一些具备一定实力和信誉的独立交易商(Dealer)，持续向投资者报出货币的买卖价格，
让买卖双方不需等待交易对手出现的情况下只要有平台出面承担交易的"对手方"即可达成交易。
这样，会形成一种不间断的买卖，以维持市场的流动性。

如果交易商只是研发平台，收取点差(就是外汇交易要付的手续费)，自身不参与市场行情差价获利且没有场外风险对冲的能力(即接客户的单内部消化，
也是所谓的平台内部“对冲”或“对赌”），名义上叫交易商，其实是扮演的是经纪商Broker的角色和职能。
----这就是ECN(ElectronicCommunicationNetwork)模式, 银行间市场报价模式。

如果交易商既为买方及卖方进行报价撮合交易并且出面承担达成交易, 本身从买卖差价中获利, 会用自有资金作为买方或卖方的对手进行交易,
能控制和操作市场，也叫做市商(Market Maker)。
----这就是MM(Market Maker)模式。

一定要选择正规的受监管的交易平台, 如FSA、NFA、ASIC、FMA等监管。
ASIC现在规定所有交易商必须要有财务服务资质证书Australian Financial services (AFS) Licence。

每个外汇公司都有自己的交易平台软件, 目前最广泛使用的是MetaTrader4

如何选择交易平台, 对初入者来说"资金安全"是首要考虑的因素。
可以google以下名字:
IG, CMC, Admiral Markets, axitrader, FXCM, ECN等等等等，更多的信息收集后补
听闻（仅仅是听闻）口碑不好的有：
IC, FOREXCT, Paperstone
有人问到KVB，也有人建议用不国内（中国）非外资。

外汇市场是一个分散于全球各地用于交易货币的金融市场。
交易方包括大型银行、中央银行、机构投资者、货币投机者、公司、政府、其它金融机构和散户投资者。
没有统一或集中的清算中心，而且极少有跨境监管。因为其场外市场的性质, 外汇市场由一些相互关联的交易市场组成。

澳大利亚ASIC认可的有资质的交易市场有：EBS.com, mecari.com.au

国际上主要的外汇市场有美国纽约外汇市场,英国伦敦外汇市场,德国法兰克福外汇市场,日本东京外汇市场,澳大利亚外汇市场,新西兰惠灵顿外汇市场,新加坡外汇市场。

作者: MICHELLE07 时间: 15-11-2013 13:17
本帖最后由 MICHELLE07 于 22-11-2013 13:44 编辑

写这个帖不是为了重温金融知识，而是作为在澳洲的华人，想了解一下在买房和银行存款之外，
如何寻找另外的合适的理财途径。

有一种说法是: 买房是最好的投资方式（Property选择正确的话），因不动产抗通胀的能力最强。

但买房的入场费太高, 如果懂得从小财理起，赚取一点入场费，也是值得考虑的。
(我个人觉得这还是有点理想主义, 投资的学问太深，结果如何, 不仅仅取决于个人的知识经验风险态度和机遇)

外汇和证券投资的起点相对比较低，收益也随风险高低各有不同，选择得当的话，能取得比银行定期高很多的收益。
从Super公司的年度报告就能看出，去年激进的投资方式收益率达12％-15％，平衡的组合大约是6-7％，而选择Cash或Capital Guarantee就只有2-3％

积累一点知识和实践经验总是没错的(了解如何在澳洲买股票债券和基金理财产品等)，如果拥有了一小笔财富（比如Super或者卖房收入），
面临各种纠结时能多几种选择：

1. 还清房贷，或者
2. 不还，放 Offset Account，备用或投资
3. 对比各种投资手段（风险和收益的PK）

外汇投资的实战信息还在收集中，先看看股票、债券和基金的基本概念吧。

证券securities通常是指狭义上的有价资本证劵，包括股票和债券。

股票, stock or share , stock的概念是泛指, 比如"我有股票"说 I own Stocks，如果要特指某个公司，说有某某公司的股票/股份则说share。
债券包括政府债券Government Bond 和公司债券 Corporate Bond. ( unlisted debentures是Bond的一种，是有资产做抵押的债券，总是固定利息的。)

股票债券的衍生投资主要有：

1. 基金Managed Fund：间接的证券投资方式，通过发行基金单位，集中投资者的资金，由基金托管人(Such as Qualified Banks)托管，
基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，然后分享收益，共担投资风险。

2. 权证Option: 股票认购证或附有认股权债券。

3. 股指期货 Share Price Index Futures。

还有可转换债券和可交换债券等。

作者: MICHELLE07 时间: 22-11-2013 13:45
标题: 如何在澳洲买股票,债券和管理基金？
本帖最后由 MICHELLE07 于 22-11-2013 14:00 编辑

一般来说第一步是找Broker(代理商）

Go to 澳大利亚证券交易所ASX网站：
http://www.asx.com.au/asx/research/findABroker.do

如果选资金额$10k-50k, Share，得到这个名单
BBY,CMC,CommSec,Etrade,OpenMarkets,Nab,BellDirect,mascot,Morrison,InteractiveBroker

最常用的四家CMC, BellDirect，CommSec, Etrade

CMC,BellDirect比较便宜，每次交易收费10-15
CommSec,Etrade收费稍高，每次交易收费20-30

可以在线开户(需要提交税号)，进行Online交易

FIIG是澳洲最大固定利息收益的投资经纪商，可以买各种投资产品。

散户进行股票交易比较普遍，也比较容易，另外也可以通过Broker投资政府债券和管理基金。
公司债券则多数由机构投资者拥有，公众参与度和知晓度很低。

理想的投资组合应该是包括五类资产，比如Term Deposit, Government Bonds, Managed Fund, Shares, Properties.
其中固定利息收入的投资品种占20％为佳。

作者: hu017 时间: 28-11-2013 15:05
会常来,帮建楼

作者: MICHELLE07 时间: 28-11-2013 15:15

hu017 发表于 28-11-2013 15:05

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会常来,帮建楼

我最近忙着看房子，这个帖暂时搁置一阵了

真的想向大家学习，你尽管批评指点（我现在还没有澳洲股票的实战经验，光是纸上谈兵

），别客气

作者: yeats_only 时间: 28-11-2013 15:28

MICHELLE07 发表于 28-11-2013 15:15

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我最近忙着看房子，这个帖暂时搁置一阵了

真的想向大家学习，你尽管批评指点（我现在还没有澳洲股票 ...

姐姐要加入哄抬房价的一列么~~~

作者: yeats_only 时间: 28-11-2013 15:28
这个要有实战的好玩~

作者: MICHELLE07 时间: 28-11-2013 15:48

yeats_only 发表于 28-11-2013 15:28

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这个要有实战的好玩~

对，不过玩真的我还没准备好。要是喜欢，可以玩模拟的，先练练手。你要是有实战经验，欢迎来分享。
我是想实战前，先了解一点基本概念，否则要闹笑话了(图表和专业术语都弄不懂明白)

作者: hu017 时间: 29-11-2013 08:51

MICHELLE07 发表于 28-11-2013 15:48

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对，不过玩真的我还没准备好。要是喜欢，可以玩模拟的，先练练手。你要是有实战经验，欢迎来分享。
我是 ...

这方面我也似懂非懂, 我想找点书看看就可. 但要变成真正有用的东西, 要负很多学费的.

作者: hu017 时间: 29-11-2013 08:55
股票的知识我也是通过澳洲股票交易所网站的网上课程获得, 另外网站中的交易游戏非常接近实战.
http://www.asx.com.au/education/sharemarket-games.htm
http://www.asx.com.au/education/online-courses.htm

作者: hu017 时间: 29-11-2013 09:00
高中(VCE) 学生, 如选择Business课程的, 要参加这一游戏. 我大儿子曾参加过, 可以学到不少知识.

作者: hu017 时间: 29-11-2013 09:06
我个人理财项目,( 除自住房)主要是股票. 目前持有TLS,WBC,NAB,ARG(ARGO INVESTMENTS FUND) and AFI (AUSTRALIAN FOUNDATION FUND).主要是后面两个基金.你有空可以去看看,看有什么感觉.

作者: MICHELLE07 时间: 29-11-2013 09:35

hu017 发表于 29-11-2013 09:06

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我个人理财项目,( 除自住房)主要是股票. 目前持有TLS,WBC,NAB,ARG(ARGO INVESTMENTS FUND) and AFI (AUSTRA ...

谢谢，可惜目前没有闲钱（全力以FU买房了），但过几年，如果情况没变，也是打算先买管理基金和大公司股票，比如你说的TELSTRA

作者: hu017 时间: 29-11-2013 12:04

MICHELLE07 发表于 29-11-2013 09:35

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谢谢，可惜目前没有闲钱（全力以FU买房了），但过几年，如果情况没变，也是打算先买管理基金和大公司股票 ...

讨论的话题而从, 不要太当真.
我不会劝说人们去买股票,这方面我有教训.

作者: hu017 时间: 29-11-2013 12:07
你的目前做法, 跟我以前的做法其实一样(一定要先解决住房). 但如果有机会从新开始, 我觉得还是可以改进的.

作者: hu017 时间: 29-11-2013 12:08
例如, 在super里面的股票组成分跟上述两个基金很类似. 如果加大super里面股票的比例, 也就相当于买进股票, 这也是一个学习机会.

作者: hu017 时间: 29-11-2013 13:56
我是考完试才发现这论坛的,很多东西还不懂.日后请前辈多指点.!

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:01
市盈率可以反映股价是否合理便宜, 但对判断熊牛市, 好像帮助不大.

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:02
股民买股票的行为或心理跟日常购物有点不同. 日常购物越便宜越好, 股票要贵(不断创新高)才会有人买.

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:03
谈谈股息计算.
先看下图(comsec截屏) 的股息说明
全部以TLS做例子, 当天股价$5.00

[attach]284876[/attach]

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:04
Franking表示巳付税. 100%表示股息全部付税. 70%表示只有70%股息付税.
Dividend yield股息率, 用股息除股价直接得出.

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:05
本帖最后由 hu017 于 2-12-2013 21:53 编辑

Tax Adj Dividend Yiel表示你个人真正的股息率(因个人收入不同而不同). 这是今天想说明的.
如点击information, 会看得很清楚, 这是按最高税率算的. 其它税率要自已算.

[attach]284879[/attach]

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:06
个人觉得，很多理财信息和书籍都是以中高收入人士为对象. 他们很多都是理财高手，但真正需要帮助的，还是低收入人士.

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:07
以下尝试一下怎样算股息.
第一步，还原税前股息.
公司稅是30%.把这部分补上去就行.
例如,10分钱钱股息.3分钱税上交,7分钱就是完税后的股息.
TLS毎理完税股息14仙, 税前股息就是20仙.( 这是我选TLS做例子的原因, 很直观)
TLS每年派相同的股息两次, 年税前股息就是40仙.

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:08
第二步个人税后股息.

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:09
个人税率表.

[attach]284881[/attach]

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:10
年税前股息x(100%-个人税率)= 个人税后股息.
例如个人税率45%
40仙x(100%-45%)=22仙

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:11
年税前股息x(100%-个人税率)= 个人税后股息.
例如个人税率45%
40仙x(100%-45%)=22仙

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:11
第三步个人税后股息率.
个人税后股息/股价就是
例如,22/500=4.4%

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:13
从下图表是各种税率的股息率.

[attach]284883[/attach]

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:15
如有错漏. 请楼主帮忙更正补充. 谢谢!

作者: hu017 时间: 2-12-2013 11:16

自己表杨一下自己的辛勒劳动.

作者: MICHELLE07 时间: 2-12-2013 12:13

hu017 发表于 2-12-2013 11:16

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自己表杨一下自己的辛勒劳动.

必须表扬。

你提供的信息基于实践, 观点清晰有据，在我看来很有参考价值，我先加亮一下以后内容更完善了，可以加精，可惜不知道怎么算你的功劳。只好先给你加分了。

特别感谢你的举实例的方法。其实有人向我提过，关于证券投资这样的话题，如果有实例会更好，你21楼的例子很生动。关于税后股息率，你分步解说挺清楚的。

我现在重新计算一下TLS的股息率：

对于21楼

分红两次，股价5，0.14*2/5＝5.6％
如果个人税率45％，税前股息（已付30％公司税FRANKED）0.28/70％＝0.4， 0.4*（1-45％）/5＝4.4％

对于31楼

0％税率档：0.4/5＝8％
19％税率档：0.4*（1-19％）/5＝6.48％
33％税率档：0.4*（1-33％）/5＝5.36％
37％税率档：0.4*（1-37％）/5＝5.04％
45％税率档：上面算过了，4.4％
15％税率档：0.4*（1-15％）/5＝6.8％

所以有疑问的是19％和SUPER那两档，不知你有为何有不同的计算结果。估计是计算误差。

作者: MICHELLE07 时间: 2-12-2013 12:21

hu017 发表于 2-12-2013 11:02

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股民买股票的行为或心理跟日常购物有点不同. 日常购物越便宜越好, 股票要贵(不断创新高)才会有人买.

谢谢分享，我实践少理解比较浅。股票的确是不同于购买日用品。买＂便宜＂的股票在我看来，是规避风险的态度。你上次提到可以增加SUPER中股票的比例，也算是一次实践和学习的机会。我很赞同，但我还是比较保守，目前仍然选择平衡性投资组合（股票和房产大约50％）。现在的问题是SUPER不透明的现状让人失望。

作者: hu017 时间: 2-12-2013 12:22

MICHELLE07 发表于 2-12-2013 12:13

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必须表扬。

你提供的信息基于实践, 观点清晰有据，在我看来很有参考价值，我先加亮一下以后内 ...

有你帮忙,我才敢继续.因另一part,tax defer涉及trust,更须你帮忙.
我明天会再算一次(下午要去point cook帮朋友搬家)

作者: MICHELLE07 时间: 2-12-2013 12:22
本帖最后由 MICHELLE07 于 6-12-2013 08:40 编辑

@周星星1832 ，帮我把主题加亮改成绿色好吗？公司电脑限制操作。谢谢。

作者: 周星星1832 时间: 2-12-2013 12:25
DONE

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:01

MICHELLE07 发表于 2-12-2013 12:13

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必须表扬。

你提供的信息基于实践, 观点清晰有据，在我看来很有参考价值，我先加亮一下以后内 ...

己改正.
用计算器, 人工算是自找麻烦. 还是在Excel里做, 简单准确.

[attach]284988[/attach]

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:02
本帖最后由 hu017 于 3-12-2013 13:15 编辑

以上计算方法是为了解释原理. 真正应用是用以下简单公式.
税前股息=(完说股息/ 7)x10
例如,(5.5%/ 7)x10=8%

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:04
另外, 在报刊财经版(或其它交易平台)就有.Gross yield
copy from The Age

[attach]284989[/attach]

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:14
本帖最后由 hu017 于 3-12-2013 12:55 编辑

股息申报(税) 例子.

dividend statement
[attach]284994[/attach]

报税表
[attach]284993[/attach]

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:16
Franking credit表示己向税务局交付的金额. 能不能拿回来和拿多少取决于你的总收入.

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:18
还有, 万一你忙了向股票所属公司申报稅号, Franking credit会从30%变为50%(和没有向银行申报稅号一样). 这一金额就要填到Tax file number amounts withheld from dividends一栏, 是可以拿回来的.( 请楼主核实)

作者: MICHELLE07 时间: 3-12-2013 12:31

hu017 发表于 3-12-2013 12:18

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还有, 万一你忙了向股票所属公司申报稅号, Franking credit会从30%变为50%(和没有向银行申报稅号一样). 这一 ...

谢谢分享，你说的对，不过税率应该是46.5％（50％是估计的说法）

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:43

MICHELLE07 发表于 3-12-2013 12:31

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谢谢分享，你说的对，不过税率应该是46.5％（50％是估计的说法）

谢谢MICHELLE07 ！

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:49

MICHELLE07 发表于 3-12-2013 12:31

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谢谢分享，你说的对，不过税率应该是46.5％（50％是估计的说法）

我记起来了,是跟最高税额变动.

作者: hu017 时间: 3-12-2013 12:52
本帖最后由 hu017 于 31-12-2013 13:42 编辑

MICHELLE07 发表于 2-12-2013 12:13

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必须表扬。

你提供的信息基于实践, 观点清晰有据，在我看来很有参考价值，我先加亮一下以后内 ...

日后请好好归纳总结.

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:10
从解释中看到还有两种股息, 免税(tax free) 和延后付税(tax defer) 股息.

[attach]285395[/attach]

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:11
个人理解,付免税股息的股票一般是受政府鼓励的公共设施如收费公路, 港口信托基金.
本人对公司及信托基金结构都不懂, 只是从税务的角度去陈述. 希望有懂的人去解释.

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:12
免税就是免稅, 不用申报, 跟报税表也沒关系. 这部分应不用讨论.

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:12
付延后付税(tax defer) 股息的股票一般是商用楼房, 购物中心, 办公楼和受政府鼓励的公共设施受政府鼓励的公共设施. 股息的延后付税比例,各基金都不同. 我猜取决于公司的成熟和借款程度.

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:14
以下三个例子表示不同的延后付税.

无任何延后付税
[attach]285396[/attach]

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:17
35%延后付税
[attach]285397[/attach]

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:18
本帖最后由 hu017 于 5-12-2013 18:25 编辑

100%延后付税
[attach]285398[/attach]

[attach]285400[/attach]

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:23
各种税的处理说明
[attach]285399[/attach]

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:28
延后付税是另一类计税方式, 归入资本增值稅. 原理大致如下, 假设你买进一公司债券, 面值100元, 每年分红10元. 如果是普通股息, 你要申报报税. 但公司说这不利润分红, 而是将10元先退还给你, 不是股(利)息. 这种情形, 是否与税有关, 取决于你是否继续持有这一债券. 当财政年度结朿时, 你还持有这一债券, 就跟税没关系. 只要这一债券发生转移, 如卖出, 转让或公司回收, 就跟税有关系.

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:29
计税方法如下
转移时价格-当时债券成本=资本增值(或负增值)
得资本增值后, 计税跟其它增值税一样, 如持有资产超过一年, 有50%折扣.
当时债券成本=债券原始面值--第一次分红-第二次分红-第N次分红-….
例如, 第一年分红后, 债券成本变为90元, 第二年为80元

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:33
当计算投资回扱率时,有一问题.
因为到手稳拿10元(等于税后10元), 但假如跟你的个税有关, 那税前多少才能拿到这10元. 这要引入一个稅前股息(虚似) 来计算回扱率.

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:34
借用公式,税后股息=(1-个人税率)x稅前股息
变为,税后股息=(1-个人税率)x稅前股息(虚似)
稅前股息(虚似)= 税后股息/(1-个人税率)
税后回报率=稅前股息(虚似)/ 股价
例如, 个人税率45%
稅前股息(虚似)=10/(1-.45)=18
税后回报率=18/ 100=18%

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:38
本帖最后由 hu017 于 5-12-2013 19:31 编辑

如果你接受这一概念, 稅前股息(虚似).
你应接受以下投资回报率(以100元一股,每年分红10元为例)
[attach]285401[/attach]

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:41
如有错漏. 请MICHELLE07 帮忙更正补充. 谢谢!

作者: hu017 时间: 5-12-2013 18:43
明或后天,会补充这种股票的税务好处和它的投资风险.

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:04
61楼的表, 是强调稅前(虚似) 投资率, 用于参考. 稅后投资率其实都一样,10%.
一般推销此类产品, 会强调这一点. 知道一下有好处

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:04
这三例子印证一道理，高回报，高风险.

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:06
用图说明

澳洲股票十年走势
[attach]285494[/attach]

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:08
第一例，西园购物中心.
[attach]285495[/attach]
目前息率
[attach]285496[/attach]

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:12
第二例　高级办公楼（应是西太银行旗下）
[attach]285497[/attach]

目前息率
[attach]285498[/attach]

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:12
第三例　基础设施　由于大量举债，在金融风暴中破产.

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:13
简单结论，小心，不懂止损操作，不要碰.
另外，super里面的property应包函这种产品.

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:14
缺点, 要作股票成本变动记录, 如持有多只股票, 並经常变动的, 记录工作量不少而且容易出错. 有炒股票变成股东的说法. 现多了一个, 股东变成会计.

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:16
暂时补充完毕.会继续补充优点.

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:29
请问 ,你可在我帖里直接改动吗?
因公式符号表达不理想,如有好的,你可直接改.

作者: MICHELLE07 时间: 6-12-2013 09:35

hu017 发表于 6-12-2013 09:29

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请问 ,你可在我帖里直接改动吗?
因公式符号表达不理想,如有好的,你可直接改.

好的，如果我有疑问会先和你沟通。

我正在看免税部分。

很认同炒股炒成会计的说法。实践是最好的老师。

有些本地澳洲公司最注重的内容之一就是税务，并不要求会计作过多的分析和内控程序等管理性工作。

作者: hu017 时间: 6-12-2013 09:40

MICHELLE07 发表于 6-12-2013 09:35

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好的，如果我有疑问会先和你沟通。

我正在看免税部分。

作者: hu017 时间: 7-12-2013 14:28
补一个这类股票税务总结表, 用于指引股东怎样报税(填税表). 这类股票大部分踉隨澳洲财政年度, 放出日期在7-10月之间. 很多都是10月上中旬才到手. 我猜内部工作量也不少.

作者: hu017 时间: 7-12-2013 14:31
正面
[attach]285700[/attach]

作者: hu017 时间: 7-12-2013 14:32
反面

[attach]285701[/attach]

作者: hu017 时间: 7-12-2013 14:39
税务总结表会指引你毎一个项目填到税表的那一栏.但有时名称不太统一和清楚，弄明白后最好留底，以后再出现可对照参考.

作者: hu017 时间: 7-12-2013 14:48
这类股票的优点:
1.税务优恵, 持股超过一年, 收入税减半.

作者: hu017 时间: 7-12-2013 14:50
有一帖介绍的计算工具不错, 实用简单.
分享一些房贷的facts和利息计算方法（附计算工具）
http://www.freeoz.org/ibbs/thread-1089954-1-1.html
这我也做过, 精确度稍差.

作者: hu017 时间: 7-12-2013 14:54
本帖最后由 hu017 于 10-12-2013 10:30 编辑

我还做了另一个, 用于税务计划和预算. 不知有没有网友做过.

[attach]285702[/attach]

[attach]285703[/attach]

作者: hu017 时间: 7-12-2013 15:05
本帖最后由 hu017 于 7-12-2013 15:08 编辑

还要配合其它表一起工作.
如投资贷款利息表.
注意利息和户口（或交易）费要分开, 这取决于税务表的要求

[attach]285704[/attach]

[attach]285705[/attach]

作者: hu017 时间: 7-12-2013 15:13
然后将各费用或收入与税务表联接，只要某一数字变化，税务表会自动更改.

作者: hu017 时间: 7-12-2013 15:13
因为很多利息和费用都可估算, 所以财政年度初应可估算财政年度底的状况, 交多少稅心中已有底. 中途发生变化, 如加班, 加大贷款额, 一改数字, 结果也马上知道.

作者: hu017 时间: 7-12-2013 15:26
有了上述的基础, 就可以知道这类股票的另一优点. 买进一新股时, 希望它带来的收入不要给原税务计划带来负担, 能够减轻最好. 这类股票可充当这一角色.

作者: MICHELLE07 时间: 10-12-2013 10:22

hu017 发表于 5-12-2013 18:28

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延后付税是另一类计税方式, 归入资本增值稅. 原理大致如下, 假设你买进一公司债券, 面值100元, 每年分红10元 ...

就是说当公司支付给股东时不是普通分红，而是资本返回，是NOT TAXABLE INCOME，在卖出股票时持有成本降低，资本增值额增高，因在卖出时CGT受影响，有延后效果，所以是DEFERRED TAX。

作者: hu017 时间: 10-12-2013 10:34
本帖最后由 hu017 于 10-12-2013 10:44 编辑

MICHELLE07 发表于 10-12-2013 10:22

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就是说当公司支付给股东时不是普通分红，而是资本返回，是NOT TAXABLE INCOME，在卖出股票时持有成本降低 ...

82楼这部分,我写得明白吗?

作者: 5years 时间: 10-12-2013 10:48
请问我没有这方面的知识，但感兴趣的话。需要上什么课程，读什么书呢？怎样才能相对系统的学习呢？

作者: MICHELLE07 时间: 10-12-2013 10:52

hu017 发表于 5-12-2013 18:11

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个人理解,付免税股息的股票一般是受政府鼓励的公共设施如收费公路, 港口信托基金.
本人对公司及信托基金结 ...

不清楚哪些DIVIDEND／DISTRIBUTION是免税的。@资料盒能否提供一点信息？谢谢。

作者: MICHELLE07 时间: 10-12-2013 10:59

hu017 发表于 7-12-2013 14:54

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我还做了另一个, 用于税务计划和预算. 不知有没有网友做过.

我看明白了。
我也做过类似的工作表，更简化一些。
比如TOTAL TAX INSTALLMENT DEDUCT 可以不用在第一部分显示，另外$3,488是DIVIDEND小计，可以移到SUPPLEMENT INCOME OR LOSS $-8,127上面。

作者: hu017 时间: 10-12-2013 11:06

MICHELLE07 发表于 10-12-2013 10:59

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我看明白了。
我也做过类似的工作表，更简化一些。
比如TOTAL TAX INSTALLMENT DEDUCT 可以不用在第一部 ...

因为我已停用几年了.
今年开始,税务局只提供表,不提供完整手册,有多少变化,我不清楚.

作者: MICHELLE07 时间: 10-12-2013 11:08
本帖最后由 MICHELLE07 于 10-12-2013 11:09 编辑

5years 发表于 10-12-2013 10:48

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请问我没有这方面的知识，但感兴趣的话。需要上什么课程，读什么书呢？怎样才能相对系统的学习呢？

ho017在11楼分享的学习课程LINKS，我觉得不错。

另外下面这个网站的东西比较浅显，也可以看看。
https://www.moneysmart.gov.au/investing

你房子既然已经买好了，就准备1万小钱左右，实践一下吧。

作者: hu017 时间: 10-12-2013 11:11

MICHELLE07 发表于 10-12-2013 10:59

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我看明白了。
我也做过类似的工作表，更简化一些。
比如TOTAL TAX INSTALLMENT DEDUCT 可以不用在第一部 ...

我当时做法,公司DIVIDEND入此表,Trust带公司DIVIDEND入SUPPLEMENT INCOME .

作者: hu017 时间: 10-12-2013 11:16

5years 发表于 10-12-2013 10:48

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请问我没有这方面的知识，但感兴趣的话。需要上什么课程，读什么书呢？怎样才能相对系统的学习呢？

找一本澳洲人写的理材书看.

作者: MICHELLE07 时间: 10-12-2013 11:22

hu017 发表于 10-12-2013 11:11

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我当时做法,公司DIVIDEND入此表,Trust带公司DIVIDEND入SUPPLEMENT INCOME .

你是做纸质的？没用ETAX？

我的理解是：MANAGED TRUST 的 DISTRIBUTION是投资收入，和股息分在同一张表，而BUSINESS／PARTNERSHIP／TRUST（比如FAMILY TRUST）收入，归入补充部分。

取得管理基金的利润分配，是作为投资人
普通TRUST的分配则针对受益人，类似于BUSINESS INCOME

请你确认一下，不过数字填哪里应该不影响结果。

作者: 5years 时间: 10-12-2013 11:22

MICHELLE07 发表于 10-12-2013 11:08

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ho017在11楼分享的学习课程LINKS，我觉得不错。

另外下面这个网站的东西比较浅显，也可以看看。

我慢慢来，看能消化多少。

作者: 5years 时间: 10-12-2013 11:23

hu017 发表于 10-12-2013 11:16

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找一本澳洲人写的理材书看.

能具体推荐是什么书吗？谢谢。你在11楼推荐的网站，我打算慢慢看看。

作者: hu017 时间: 10-12-2013 11:29

MICHELLE07 发表于 10-12-2013 11:22

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你是做纸质的？没用ETAX？

我的理解是：MANAGED TRUST 的 DISTRIBUTION是投资收入，和股息分在同一张表 ...

还是用纸质的,这样较快.不用回答和理解表上的问题.我毎次都留底,只要表没发生变化,我直接填数字即可.

作者: hu017 时间: 10-12-2013 11:47

5years 发表于 10-12-2013 11:23

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能具体推荐是什么书吗？谢谢。你在11楼推荐的网站，我打算慢慢看看。

我目前沒有书名.
我明天去塔省,回来后会去书店和图书馆看看.
你也可以去找一找.
个人认为,好的理财书,投资只占小部分，大部分都在讨论人生各阶段的财产和税务的处理和安排，例如，生小孩，结婚离婚等.
福利部ｃｅｎｔｒｅｌｉｎｋ网站内的内容，也可以去了解.

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