黄小罗退税专栏（2010 version）01/07/2010-31/10/2010

老顽童

请教几个报税问题！
因为才来几个月，第一次保税，请教几个报税问题：

1。我六月份下旬上的班，但这部分收入被一起放进了7月份付给我并因此多交了税。请问6月份的这部分收入到底算这一财年还是下一财年？虽然是7月份付的，但实际是6月份部分工资。

2。我与太太有个联名帐户且利息被征了税。我在填ETAX要求我填太太的CRN。她人还在国内，没有CRN，那是否这部分税不能返回？

3。我填完ETAX后出了个问题，说“Review data ( Item T9- 20% tax offset on net medical expenses over $1,500). 我一人在这，家人在国内，所以这条不明白。是不是不用管？

加分，谢谢！

beanball

请教高人：
Do you satisfy the basic eligibility requirements?
有人claim baby bonus吗？我想这个问题应该很多人碰到：

e-tax will ask a series of questions to make sure you are eligible  for baby bonus:

You must satisfy all of the following points.

●
You became legally responsible for a child on or after 1 July 2001 and before 1 July 2004 – for example, by birth or through adoption. If you adopted, see the note below.

●
You were an Australian resident at the time.

●
You did not have legal responsibility for the child before 1 July 2001.


请问这个 at the time. （You were an Australian resident at the time. ） 究竟是啥意思？是不是指2007/08年度？ 不会是指after 1 July 2001 and before 1 July 2004，如果是这样，我想很多心移民在那个时候都不是Australian resident？

多谢！真搞不懂，它也不讲明白一点。

lala20000

请教黄大侠：
1.我是买了加盟的清洁生意（去年10月开始），ABN是 SOLO TRADER，是不是也是用E-TAX报税，和TFN的报税有什么区别？
2.加盟费是否可以在今年作为成本来抵税，还是一定要等生意转卖后才能作为成本？
3.汽车费用成本中的REGO和维护保养费，车险是否可以记入成本？
谢谢！

rylsongroup

请教黄大侠：
1、我老婆没有收入，现在没有孩子。我工作是FIFO的，2周在现场，1周在家休息。在外的这段时间，能申请什么退税或者补贴吗？
2、要是税前收入超过40%的税率，有什么策略可以减少应税收入。
3、有什么房产或股票投资方案可以用来避税。
4、家庭收入超过多少就不能享受各种福利了？
5、你了解FAMLIY TRUST是怎么运作的，怎么用来避税呢？

谢谢了。

[ 本帖最后由 rylsongroup 于 2-9-2008 15:02 编辑 ]

lilychen

请问大侠：

1、看到相关介绍说购买与工作相关的服装（除在公司购买的UNIFORM)，都不能抵税，那公司要求黑裤黑鞋，这些费用也不能抵税了吗？

2、我老公是今年5月才到澳洲，不够半年，这几个月没工作，需要报税吗？

谢谢！

luoyi727

原帖由 torance 于 19-8-2008 11:10 发表

                               
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原帖由 beysup 于 23-9-2007 10:50 发表
听说通过开家务工资给夫妻中收入较低的一方是可以避税的。
不知道如何具体的操作呢？ 谢谢

If deducted by housekeeping, which provements and written records need ...

never

luoyi727

原帖由 linxinkai 于 19-8-2008 11:54 发表

                               
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我07~08年度 有2个 casual job
第一份是在按摩店按摩，收入为 40%营业额 提成的形式 （没有super）
按照老板的要求使用ABN， 所以我去注册了一个ABN为 Sole trader
tax withholding = 0
在etax 里 这部分的收入 ...

应该是15
deduction高于300，需要保留evidence
你应该符合这个offset的要求，

luoyi727

原帖由 xiro 于 21-8-2008 00:54 发表

                               
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退税表里面medicare levy surcharge这一项怎么填？
我技术移民来不到一年，今年收入只有11000左右，老婆没工作，还没孩子，请问这一项需要给这1%吗？

Were you or any of your dependants in a medicare levy ex ...

收入高于50000的个人或者100000万的家庭才需要交纳，
Were you or any of your dependants in a medicare levy exemption category at any time during 2007?8,or did you have dependants who were only your dependants for part of 2007?- no,你属于deduction的范围不属于exemption

luoyi727

原帖由 xiro 于 21-8-2008 00:54 发表

                               
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commbank收的每月ACCT FEE是否可以退税时退回来？（每月4-6元那种）
是否属于Interests and devidends？

不可以

除非你这个账户只是用来赚取利息和股票买卖一类的活动，只要涉及日常生活的用途就不可以

lilychen

请问大侠：

1、看到相关介绍说购买与工作相关的服装（除在公司购买的UNIFORM)，都不能抵税，那公司要求黑裤黑鞋，这些费用也不能抵税了吗？

2、我老公是今年5月才到澳洲，不够半年，这几个月没工作，需要报税吗？

谢谢！



大侠能解答一下吗？谢谢

[ 本帖最后由 lilychen 于 11-9-2008 21:40 编辑 ]

ZhuBao

请教大侠两个问题：
1，如果申请Tax offsets – Spouse（只我一人工作，她的收入只是银行利息） ，她的SNI如何填写，是否基本等于Taxable income，如果没有抵税的理由的话；
2，07-08年期间我们有了baby，她领FTB A和FTB B，但当时Centrelink多估了家庭年收入，据说报税后，Centrelink会根据实际的年收入将少给的FTB补发，这样，我LP（年收入低于6000）还要报税吗？

谢谢！

BlueDream

好贴收藏

先学习了再说

Flyingself

楼主现在可以自己接单了么？或者有没有什么好的agent推荐啊？

luckyyan

我和老公是去年11月准签，老公今年3月至澳洲，4月起有工资收入。我和孩子今年7.6日抵澳,没收入。这种情况我和孩子是不是不能作为老公今年的dependence?还有other 栏的A2，成为居民的日期是不用填还是写去年11月或是今年3月？medical levy这栏如果没有私人医保，我们还是按1。5%缴税么？
多谢指点。

101dot

原帖由 luoyi727 于 18-8-2008 20:15 发表

                               
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税务居民的判断上，一直存在争议
因为税法中关于如何判断是否是税务居民有所谓的几个test，对于父母来探亲半年以上，满足183天的test，但是没法满足其他test，而且澳洲是个case law的国家，之前貌似没有这样的cas ...

我就是以网站上判断是否税务居民的test为依据，寄信去ATO要求从新计算我过往两年的退税，退还我过去没有申报的退税。理由是我岳母在过去两年中每年都有超过183天的时间来澳洲我们帮带小孩，我在信中明确写了我岳母通过网站的test被判定为税务居民，所以我认为我应该拿到这个退税。

寄出信后没抱什么希望，谁知道过了两月真给我退了1600多块钱，好像比我申报的还多了一点。我觉得如果是申报本年度的他们也许会不审查，但申报过往两年的他们没理由不搞清楚的。所以我觉得申报这个是应该行得通的。

luoyi727

原帖由 lilychen 于 11-9-2008 21:39 发表

                               
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请问大侠：

1、看到相关介绍说购买与工作相关的服装（除在公司购买的UNIFORM)，都不能抵税，那公司要求黑裤黑鞋，这些费用也不能抵税了吗？

2、我老公是今年5月才到澳洲，不够半年，这几个月没工作，需要报税吗 ...

1：不可以，只有注册ato,或者有永久性公司logo附着在服装上才算uniform,否则大家随便买几身衣服都可以claim,政府一年得亏多少税
2：不需要

surf

请教黄TX，我和我老婆还有一个6岁的儿子，当初一起申请的PR，PR下来后，我到澳洲蹲移民监，他们就是2年前来和我一起短登过一次，她们没有办任何的申请税号、Centrelink之类的事，07-08财年她们也没有来过澳洲。请问我报税的话，是不是就按照Single的处理了？不能申请那些Dependant tax offset 和Family benefit？

luckyyan

原帖由 surf 于 1-10-2008 17:28 发表

                               
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请教黄TX，我和我老婆还有一个6岁的儿子，当初一起申请的PR，PR下来后，我到澳洲蹲移民监，他们就是2年前来和我一起短登过一次，她们没有办任何的申请税号、Centrelink之类的事，07-08财年她们也没有来过澳洲。请问我 ...

这个问题问得好，我也想知道，大侠快指导一下

luoyi727

原帖由 ZhuBao 于 13-9-2008 22:38 发表

                               
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请教大侠两个问题：
1，如果申请Tax offsets – Spouse（只我一人工作，她的收入只是银行利息） ，她的SNI如何填写，是否基本等于Taxable income，如果没有抵税的理由的话；
2，07-08年期间我们有了baby，她领FTB  ...

1: 如果只有利息收入和fbt的话，她的sni=利息，fbt不包括在sni内
2：fbt免税，不需要申报，假设其他收入低于６０００的话不需要保税

luoyi727

原帖由 luckyyan 于 20-9-2008 21:24 发表

                               
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我和老公是去年11月准签，老公今年3月至澳洲，4月起有工资收入。我和孩子今年7.6日抵澳,没收入。这种情况我和孩子是不是不能作为老公今年的dependence?还有other 栏的A2，成为居民的日期是不用填还是写去年11月或是今 ...

你和你孩子算ｄｅｐｅｎｄｅｎｔ，但是除了能免除你老公的ｍｅｄｉｃａｌ　ｌｅｖｙ外，没有其他涌出，你老公在保税的时候需要填写入境时间，因为不是全年在澳洲不能享受１００％的６０００免税额度，ｍｅｄｉｃａｌ　ｌｅｖｙ只要有收入都要缴纳，唯一一点是收入低于一定额度的时候可以部分减免ｍｅｄｉｃａｌ　ｌｅｖｙ，我估计你老公基本可以全部免除

luoyi727

原帖由 101dot 于 26-9-2008 17:13 发表

                               
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我就是以网站上判断是否税务居民的test为依据，寄信去ATO要求从新计算我过往两年的退税，退还我过去没有申报的退税。理由是我岳母在过去两年中每年都有超过183天的时间来澳洲我们帮带小孩，我在信中明确写了我岳 ...

很好的例子，这个居民问题从来都没有非常明确的定义，既然你的请求被批准，应该算他们认可，不过这里面还有个问题，你申请的时候是以ａｍｅｎｄｍｅｎｔ的形式的话，和普通保税一样处理程序，只是加进去新的信息，然后多退少补你的税，你收到的多余你想象的原因是，税务局之前没有给你你本来想有的退税的话，他们会计算利息一起给你，需要注意的是这个利息再下一年申报各税的时候需要包括在利息收入内

luoyi727

原帖由 surf 于 1-10-2008 17:28 发表

                               
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请教黄TX，我和我老婆还有一个6岁的儿子，当初一起申请的PR，PR下来后，我到澳洲蹲移民监，他们就是2年前来和我一起短登过一次，她们没有办任何的申请税号、Centrelink之类的事，07-08财年她们也没有来过澳洲。请问我 ...

１：Dependant tax offset 规定是没孩子的才能享受，假设有孩子够标准ｆｂｔ的话，即使没有实际领取也不享受这个ｏｆｆｓｅｔ
２：Family benefit这个东西属于ｃｅｎｔｒａｌ　ｌｉｎｋ管，我不是很熟，但是据我所知，孩子不在澳洲的话也无法享受

luckyyan

非常感谢黄大侠热情相助，我等了很久，以为你怪我没好好学习你的帖子，问这么幼稚的问题，所以没给我答复。所以我又好好学习了一遍。
还是您的答案好！什么时候能接单子了，我要请您当我们的退税会计，可以么？
再次感谢，我要早点搞完了提交上去。

luoyi727

不是我不回答，是工作和学习都较忙，所以集中一批一起回复，有些不确定的答案会确定后才回答，望见谅

[ 本帖最后由 luoyi727 于 1-10-2008 23:00 编辑 ]

surf

原帖由 luoyi727 于 1-10-2008 18:54 发表

                               
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１：Dependant tax offset 规定是没孩子的才能享受，假设有孩子够标准ｆｂｔ的话，即使没有实际领取也不享受这个ｏｆｆｓｅｔ
２：Family benefit这个东西属于ｃｅｎｔｒａｌ　ｌｉｎｋ管，我不是很熟，但是据我所 ...

那是不是可以说，在报税的时候，我的情况和没结婚单身的一样处理呢？

luckyyan

谢谢，你真好

悉尼的毛毛雨

问关于出差补贴的问题

ATO的例子:

Receiving an allowance from your employer does not automatically entitle you to a deduction. You must still
meet the basic rules listed in the previous column to make a claim. You can claim only the total amount you incurred even if the allowance is more. For example, if you received a tools allowance of $500 and your tool expenses were $400, you must include the whole amount of the allowance at item 2 on your tax return and the deduction you can claim at item D5 is $400.

However, there is an sample that I saw from "Money" Magazine.
Take food allowance as an example,
"the weekly reasonable food component for 07-08 was set at $206 for one adult. of this, the tax office set $42 as the amount an adult normally spends on food, resulting in $164 a week being tax free"
这个例子是不是说，如果雇主给了你ALLOWANCE, 即使你的ALLOWANCE 实际上是没有用完的，剩余部分依然是不需要打税 ?

两个例子好像互相矛盾。


the following comes from ATO
"Reasonable travel allowances and award overtime meal allowances not shown on a payment summary
Payers do not have to show bona fide travel allowances paid for travel away from your home in the course of your duties as an employee or bona fide overtime meal allowances paid under an industrial law, award or agreement on payment summaries unless the allowances exceed the Commissioner’s reasonable allowance amounts. The reasonable overtime meal allowance for the 2007–08 year is $22.60 per meal. If you have received such an allowance and it is not shown on your payment summary, you do not have to include it as income on your tax return providing you have spent all the allowance on deductible expenses and you are not making a claim for expenses relating to the allowance on your tax return "

Pls let me know whether my understanding is correct or not.

我的理解如下：
“如果合理的旅行津贴和加班餐费没有显示在PAYMENT SUMMARY 上
雇主并一定需要在PAYMENT SUMMARY 中列出用于支付雇员旅行工作真实的旅行津贴 以及规定或协议的真实的加班餐费津贴，除非津贴的数额高于政府或行业规定的合理的津贴标准。现在合理的加班餐费的标准是$22.6每餐。如果雇员收到这样一笔津贴，但是这笔津贴并没有显示在雇员的PAYMENT summary 上。如果雇员将这笔津贴已经全部花光了，并且雇员不准备在报税的时候对这笔津贴的花销进行CLAIM的话，雇员在报税的时候并不需要将这笔津贴作为收入来报税。（是不是在这个情况下，其实是由公司报这一笔ALLOWANCE 的支出，个人的话就不需要理会这笔支出了”

我的理解正确吗？


我现在的情况是，公司派我回国出差（可以说是只要是公事，趁机我也都逗留了几天办私事），我的飞机票还有住宿费用都是公司COVER 的，但是我的出差餐费公司没有给我COVER（这也是跟公司协议好的），但是这个餐费是跟工作相关的，我自己有这些工作餐的收据，我可以在个人报税时，将这笔费用纳入与工作相关的旅行费用－D2 Work related travel expenses中进行减税吗？请黄大侠指点，感激不尽。（这里不得不赞一个，黄大侠自己已经是日理千机，还顾着行侠仗义，真是难能可贵。另外，从大侠的背面可以看出大侠是一个型男 ，嫂子有福）

qyang

想咨询一下黄老师，我05年1月份离开澳洲回国，10月份的时候收到ATO的一封notice of amended assessment，说我少交了140块的税，寄到我朋友那里，朋友也没有打开看。直到我今年5月份回来了才发现。打电话到税务局，说是可以在今年的tax return里把钱补上。现在想在etax里自己来做，但是好像没有关于补交欠税的这一项。。。不知道我该如何是好，请黄老师指导，谢谢

lilychen

请教黄大侠：

我刚刚收到税局的退税，1600多，很意外，因为一个工资和我差不多的同事收到了1900多退税，而她没有小孩，所以就我的情况请教一下：

上个财政年度工资收入27K，利息收入1.4K，合计28.4K，公司代扣税4.2K，有一个小孩，最后退税1.6
K，这样的退税正常吗？

多谢了！

luoyi727

原帖由 lilychen 于 17-11-2008 23:33 发表

                               
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请教黄大侠：

我刚刚收到税局的退税，1600多，很意外，因为一个工资和我差不多的同事收到了1900多退税，而她没有小孩，所以就我的情况请教一下：

上个财政年度工资收入27K，利息收入1.4K，合计28.4K，公司代扣 ...

由于考试很久没来看了，先回答个顺眼的
不能看别人退多少你就多少啊，鉴于你的信息，考虑medicare levy 426 (24800*1.5%),low income offset 750, 没有工作相关的费用，你确实只能拿到1500多refund