FreeOZ论坛

标题: 2012年度免费税务咨询帖 [打印本页]
作者: 资料盒    时间: 28-4-2011 22:55
标题: 2012年度免费税务咨询帖
2012报税已经开始, 大家在报税过程中遇到的问题, 希望能帮您解答,无须费用. 税务筹划不在此列

[ 本帖最后由 资料盒 于 3-7-2012 17:47 编辑 ]
作者: authentic    时间: 28-4-2011 23:15
支持，楼主在墨尔本不
作者: 资料盒    时间: 28-4-2011 23:46
标题: 回复 #2 authentic 的帖子
不好意思，我在悉尼，但客户有不少是南澳，墨尔本，珀斯和布里斯班的。以后估计会去mel开个分店，嘿嘿，假如大家信得过，又支持我的话。

[ 本帖最后由 资料盒 于 28-4-2011 22:52 编辑 ]
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 00:02
在最近的一次讲话中，咱们澳洲税务领导michael同志提到一个问题。There is significant divergence between the growth in company tax revenue and ABS measures of company performance, which could indicate that businesses are under-reporting income. 希望各位businessman 都明白这句话的含义和我引用的用意。
作者: ryan88    时间: 29-4-2011 09:45
问个初级的问题，普通打工仔(Full time IT role)，每天开车去公司的油费可以扣税么？ 我还收着发票。
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 10:10
原帖由 ryan88 于 29-4-2011 08:45 发表

                               
登录/注册后可看大图

问个初级的问题，普通打工仔(Full time IT role)，每天开车去公司的油费可以扣税么？ 我还收着发票。


一般而言，开车去公司上班的油费不行。有几种特殊情况可以考虑报，常见的是：1、您是Itinerant worker. 2、您是24/7 on call并且在离开家以前已经开始工作（急救室医生）；3、your home is a base of employment. 离开家前已经开始工作，去公司是为了继续工作。

Iteinerant worker定义在Tax ruling 95/34.具体连接为http://law.ato.gov.au/atolaw/vie ... R9534/nat/ato/00001
作者: viva2006    时间: 29-4-2011 10:51
请问一下，我的title是Consultant，我每天工作都是在客户那里，不在公司，这种情况开车的油费可以扣税马？谢谢
作者: TenYears    时间: 29-4-2011 11:01
LZ请回答这个问题.

我买一个投资房, 使用我LP和自己的工资收入申请贷款, 听说可以做negative gearing时候, 全部做我自己的tax deduction. 是吗?

如果没办法这样做, 我LP最低可以占房子的百分之多少?

谢谢
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 12:11
原帖由 viva2006 于 29-4-2011 09:51 发表

                               
登录/注册后可看大图

请问一下，我的title是Consultant，我每天工作都是在客户那里，不在公司，这种情况开车的油费可以扣税马？谢谢


您需要将你的实际情况和ato的条例做个比较，我上面有个link,是一个tax ruling。简单而言，如果你没有一个固定的办公地点，每天到处跑是你工作的本质部分，你的工作里面已经有一个“web of work place”存在，你的移动是连续不断的，你就符合itinerant worker的定义。（条例里面还包括了四个辅助条件，挺复杂的）。 初步看，您的情况不属于itinerant worker，因为你有自己的办公室。

如果你用了你自己的车，产生费用，公司可能有两种普遍的补偿方法：报销和car allowance. 如果公司给你全额报销了，你就不能再报了。如果是allowance,你就要考虑汽车费用的四种方法，你采用哪种。如果是cents per kilo 和12% cost method的方法，也不能再扣了。Logbook 和 1/3 actual expenses这两种方法就可以单独列报。

关于D1的抵扣方法，具体的ATO连接如下：http://www.ato.gov.au/content/00216825.htm
作者: 清风不写字    时间: 29-4-2011 12:22
请问一下，我是做软件的，permanent 职位，公司允许一周4天半都在家工作。 这种情况报税的时候有哪些项目可扣税呢？电费、网费？ 还有什么？ 有单独的工作间，房贷利息可以抵一部分么？
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 12:38
原帖由 TenYears 于 29-4-2011 10:01 发表

                               
登录/注册后可看大图

LZ请回答这个问题.

我买一个投资房, 使用我LP和自己的工资收入申请贷款, 听说可以做negative gearing时候, 全部做我自己的tax deduction. 是吗?

如果没办法这样做, 我LP最低可以占房子的百分之多少?

谢谢


您的问题有两个问题需要明确：第一，虽然是用双方的工资申请贷款，实际上供款是单方，还是双方？第二，你们所买的投资房title是joint tenant or tenant in common?

一般而言，我假设你们的投资房不作为一种business. 如果是joint tenant, 50:50(有Tax Ruling例外).如果是tenant in common, 看title deed上面的条款。

特殊TR: 如果你太太没有收入，仅你赚钱供房，虽然是joint tenant, 但仍然让你一个人享用所有NG. (具体TR no.忘记了，晚上回家有空帮你查查)
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 13:01
原帖由 清风不写字 于 29-4-2011 11:22 发表

                               
登录/注册后可看大图

请问一下，我是做软件的，permanent 职位，公司允许一周4天半都在家工作。 这种情况报税的时候有哪些项目可扣税呢？电费、网费？ 还有什么？ 有单独的工作间，房贷利息可以抵一部分么？


You can claim the additional running expenses of a home office, for example, the decline in value of and repairs to your home office furniture and fittings, heating, cooling, lighting and cleaning. You can keep a diary to work out how much of your running expenses relate to doing work in your home office. Alternatively, you can use a fixed rate of 26 cents per hour for home office expenses for heating, cooling, lighting and the decline in value of furniture instead of keeping details of actual costs. When you use your home office for work as an employee, note that time spent in your diary. Diary records are acceptable evidence of a connection between the use of a home office and your work. Keep diary records for a representative four-week period.

Regarding to interesting, generally speaking, it is not deductible. However, that is only generally speaking and have some exemption situations. For more infomation, ref: TR 93/30.
作者: TenYears    时间: 29-4-2011 15:02
原帖由 资料盒 于 29-4-2011 11:38 发表

                               
登录/注册后可看大图



您的问题有两个问题需要明确：第一，虽然是用双方的工资申请贷款，实际上供款是单方，还是双方？第二，你们所买的投资房title是joint tenant or tenant in common?

一般而言，我假设你们的投资房不作为一种b ...


我和我LP双方都有报税收入, 实际上都参与供房子, 因为LP收入低很多, 所以希望tax deduction在我一方. 但我自己的收入,贷款额度银行可能不够,所以要写两个人的名字.
至于TITLE, 我们还没买房子, 所以以最大化我的房子产权比例为好.
作者: 语之玫瑰    时间: 29-4-2011 15:44
请教楼主，我们是PR，已经短登过，但是人还在国内，需要报税么？可以在网上报税么？报海外收入就可以了么？
谢谢！
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 21:11
原帖由 TenYears 于 29-4-2011 14:02 发表

                               
登录/注册后可看大图



我和我LP双方都有报税收入, 实际上都参与供房子, 因为LP收入低很多, 所以希望tax deduction在我一方. 但我自己的收入,贷款额度银行可能不够,所以要写两个人的名字.
至于TITLE, 我们还没买房子, 所以以最大化我的 ...


从您的case来看，你要做到最大化negative gearing归你，title deed应该是 tenant in common而不能是joint tenant. 这点对于你的税务区别非常大，需要留意。
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 21:26
原帖由 小小白虎 于 29-4-2011 14:44 发表

                               
登录/注册后可看大图

请教楼主，我们是PR，已经短登过，但是人还在国内，需要报税么？可以在网上报税么？报海外收入就可以了么？
谢谢！


亲爱的小老虎，建议你做个ATO的网上测试：http://calculators.ato.gov.au/sc ... dge10.XR4&go=ok

一般来说，假如你在澳洲没有未扣税的经济来源（如投资房收入），长期住所在海外，短登时间不超过183天，家庭及社会圈子不在澳洲，没有打算长期在澳洲发展，你可以认为自己是澳洲非税务居民，而无须申报。特殊情况，如领取澳洲退休金等情况除外。

当然，很多和你类似的人，都选择etax网上申报，原因是他们有澳洲收入（比如利息收入），没有被银行扣税，作为澳洲税务居民，可以利用澳洲6000免税额度而无须交税。
作者: yangwen1111    时间: 29-4-2011 21:34
我去年申请了ABN，但是从来没用过，我自己也从来没开过小生意。请问今年保税之前我是不是需要把ABN取消掉呢?
作者: ymf990107    时间: 29-4-2011 22:21
好好好  先谢谢
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 22:26
标题: 回复 #17 yangwen1111 的帖子
如果您的ABN是sole trader的ABN, 没有其他原因，是没有取消的必要。感觉上以后申请ABN会越来越严，因为上次大选中，ABN太过泛滥不是成为一个攻击点么？
作者: 2late    时间: 29-4-2011 22:32
457签证，夫妻一方工作，工资正常扣税，有一学龄前小孩。另一方无任何收入，可以退税吗？退税的话怎么个算法？谢谢！
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 23:10
标题: 回复 #20 2late 的帖子
Generally, you will be a temporary residents if :
1. holder of termporary visa; and
2. Not be an Australian resident, and
3. your wife should not be an Australian resident.
ATO link: http://www.ato.gov.au/content/57724.htm

As aTemporary residents, following are quite different from Australian tax resident (not all of them)：
1. Salary from oversea - Assessable only if earned whilst a temporary resident
2. Australian investment income - assessable
3. Foreign Investment income - Non assessable Non exempt
4. Capital Gains - Australian property only (CGT from Australian shares has special ruling).  

If you get medicare levy exemption certificate from Medicare, you don't need to pay medicare levy and subcharge. As to tax offsets, a temporary resident might be eligible for limited offsets  i.e. zone tax offset, 20% net medical expenses offset.

I can not tell you whether you can get any tax refund based on your pieces of information, because that depends on your taxable income, ATI, working zone, medicare situation and how much withheld tax is.

[ 本帖最后由 资料盒 于 29-4-2011 22:12 编辑 ]
作者: ghrong    时间: 29-4-2011 23:44
我一直有个疑问, 我们家现在就我工作, 我老婆part time 上课, 小孩上childcare. 我的公司帮我叫super. 从退税的角度说, 我们应该自己为我老婆开个super帐号并且每个月交一定的钱吗请问? 谢谢

[ 本帖最后由 ghrong 于 29-4-2011 23:27 编辑 ]
作者: 2late    时间: 29-4-2011 23:51
原帖由 资料盒 于 29-4-2011 22:10 发表

                               
登录/注册后可看大图

Generally, you will be a temporary residents if :
1. holder of termporary visa; and
2. Not be an Australian resident, and
3. your wife should not be an Australian resident.
ATO link: http://www ...


ATO上对resident的解释跟LZ说的好象有差异啊。我应该算税务意义上的resident呢。
作者: 资料盒    时间: 29-4-2011 23:55
Individuals - Temporary residents
Generally, you will be a 'temporary resident' if

you are an individual and
you hold an Australian temporary visa and
you and your spouse are not 'residents' within the meaning of the Social Security Act 1991.
Broadly, a person is a 'resident' within the meaning of the Social Security Act 1991 if the person resides in Australia and either

the person holds a permanent residency visa
the person is an Australian citizen or
the person was in Australia on or before 26 February 2001 and held a protected special category visa (which is the visa that generally applied to New Zealanders).

这是我从上面连接copy下来的，您对照一下，是否和你一样？是否我记错了，VISA457是否temporary visa?

[ 本帖最后由 资料盒 于 29-4-2011 22:57 编辑 ]
作者: vain2008    时间: 30-4-2011 00:09
问一下楼主：

我今年一月份来的澳州，并且开始有收入。今年报税时，我去年在中国的收入要报吗？如果我报去年0收入可行吗？那我今年退税是不是应该能退回来多一点？

谢谢！
作者: 资料盒    时间: 30-4-2011 00:12
原帖由 ghrong 于 29-4-2011 22:44 发表

                               
登录/注册后可看大图

我一直有个疑问, 我们家现在就我工作, 我老婆part time 上课, 小孩上childcare. 我的公司帮我叫super. 从退税的角度说, 我们应该自己为我老婆开个super帐号并且每个月交一定的钱吗?


Are you talking about "spouse super tax offset"? It is T7 in your individual tax return. However, it is not one of refundable tax offsets, like education tax refund. That means it cannot creative a tax refund to you. The maximun tax offset is $540 in year 2010, if your wife's assessable income less than 10800 and your contribution to your wife's super is 3000 or over.
作者: texas_2011    时间: 30-4-2011 15:06
请问楼主.现在夫妻俩，2 kids.妻子个人收入每年 AU$160K(salary)+20K/superannuation。我们算了一下,如果大概要交50K的税.请问有什么可以减税的吗？好象这个收入没有什么福利吧？谢谢！
作者: 资料盒    时间: 30-4-2011 16:51
标题: 回复 #27 texas_2011 的帖子
Try to ask for Maternity Immunisation Allowance. It should not have income test for this payment, please double check.

You might think about TRUST to reduce your tax legally. Proper structure of trust is very useful. It is a good idea to consult your tax accountant or financial planner.
作者: Mankit    时间: 30-4-2011 17:36
原帖由 资料盒 于 29-4-2011 21:26 发表

                               
登录/注册后可看大图

如果您的ABN是sole trader的ABN, 没有其他原因，是没有取消的必要。感觉上以后申请ABN会越来越严，因为上次大选中，ABN太过泛滥不是成为一个攻击点么？

那申请了Sole Trader的ABN，在一个财政年度里面什么生意都没有做过（即没有任何收入），这种情况还是需要报税吗？
作者: Mankit    时间: 30-4-2011 17:40
请问楼主：如果夫妻中，一位有收入，另外一位没收入。报税的时候，免税额的6000可以合并起来抵扣一个人的收入吗？
作者: 资料盒    时间: 30-4-2011 17:54
原帖由 Mankit 于 30-4-2011 16:36 发表

                               
登录/注册后可看大图


那申请了Sole Trader的ABN，在一个财政年度里面什么生意都没有做过（即没有任何收入），这种情况还是需要报税吗？


正常情况下，大部分的澳洲人都要报个人所得税，截至日期是每年年10月底。您sole trader的利润（或亏损），只是您个人所得税中的一个部分（section P）而已，和你其他的工资收入，租金收入，利息收入等合并一齐算你的年终个人所得税。
作者: 资料盒    时间: 30-4-2011 17:58
原帖由 Mankit 于 30-4-2011 16:40 发表

                               
登录/注册后可看大图

请问楼主：如果夫妻中，一位有收入，另外一位没收入。报税的时候，免税额的6000可以合并起来抵扣一个人的收入吗？


6000免税额是澳洲税务居民全年享受的额度，无法转移。不像senior Australian spouse offset一样可以transfer。
作者: 资料盒    时间: 30-4-2011 18:00
没有人加分？心酸ing....
作者: texas_2011    时间: 1-5-2011 00:21
标题: 回复 #28 资料盒 的帖子
谢谢!我们的孩子都大于5岁了.不够资格了Maternity immunisation Allowance. 关于TRUST,对我们这种打工的收入有帮助吗?大概可以DEDUCT多少?您可以帮我们搞这些吗?怎么收费?.十分感谢!

You may be eligible for Maternity Immunisation Allowance if:

    you make a claim on or before your child's 5th birthday
    you are eligible for Family Tax Benefit for the child (disregarding the FTB income test)
    you have care of your child for 35% of the time or more
    you meet the residence requirements
    your child meets the immunisation requirements - between 18–24 months old for the 1st amount, and between 4–5 years old for the 2nd amount.

Note: To meet the immunisation requirements your child must be fully immunised, on a recognised immunisation catch up schedule, or have an approved exemption.
作者: babytime    时间: 1-5-2011 00:35
TRUST是什么，很好奇
我是来学习如何可以合理的少交点税的，couple两人都工作，也没有小孩子，貌似目前还没找到什么条款可以降低税额的。。。

[ 本帖最后由 babytime 于 30-4-2011 23:36 编辑 ]
作者: 资料盒    时间: 1-5-2011 10:44
哈哈，骗分成功拉！！！
作者: 资料盒    时间: 1-5-2011 10:54
标题: 回复 #35 babytime 的帖子
Trust 是一种信托，原来是一些有钱人想在自己去世后，将钱留给自己年幼的儿女兄弟姐妹，等他们成年后可以也变成有钱人，防治别人抢财产的一种工具。后来发展变成用于保护一些探险家的资产的一种契约，比如说一些开着自己船在海上探险的人。时至今天，已经发展成为保护资产和减低税负的一种很普遍的工具。不过，由于它的运行成本相对而言比较高，不是所有人都愿意适用这种模式，当然，也不是所有人都适合使用这种模式。
作者: 荞麦皮    时间: 2-5-2011 00:29
问一下，，如果和工作相关的工具，，，退税的比例有多少，
比如我做焊工，，自己购买一些工具，比如焊帽，焊机，钳子，扳手之类的
还有一些安全保护的，，如工作服，安全鞋，防晒霜之类的，
这些退税的比率是100%全部退还吗，还是有一定的比例，多谢多谢！！
作者: amei9125    时间: 2-5-2011 09:55
标题: 报税
还无收入的菜鸟家庭飞过,不知道这个咨询贴有效期到什么时候?
作者: tjlin    时间: 2-5-2011 15:30
标题: 请问下家庭税务问题
本人有工作收入，我老婆刚生了小孩。
到年底的时候保税是按照家庭为单位吗？ 现在小孩的补贴baby bonus 和famaily FTP是划到我的账户. 是不是让我老婆申请这些家庭可以减少年底的交税？
作者: Mankit    时间: 2-5-2011 22:33
请问楼主，之前只是报Tax Return，这个是不是就是报税？有没有“纸板”的申报表？网上有下载的吗？
作者: 日全食    时间: 2-5-2011 23:47
我全年都在澳洲，在香港取得的证券投资收益（>200万港币）要征税吗？
作者: 资料盒    时间: 3-5-2011 00:28
原帖由 荞麦皮 于 1-5-2011 23:29 发表

                               
登录/注册后可看大图

问一下，，如果和工作相关的工具，，，退税的比例有多少，
比如我做焊工，，自己购买一些工具，比如焊帽，焊机，钳子，扳手之类的
还有一些安全保护的，，如工作服，安全鞋，防晒霜之类的，
这些退税的比率是100% ...


和工作相关的工具，如果100%用于赚取你的收入的，没有私用成分，100%可以用于抵扣您的收入。注意：不是退税比例，只是busines usage percentage. 两者有一定的区别。你列出来的焊帽，焊机，钳子，扳手，都可以在D5里面抵扣。需要注意的是：如果您的工具超过了300元，需要考虑将它固定资产化，就是说，形成了您的固定资产，需要计算折旧抵扣收入，而不能在当年全额抵减。折旧的计算方法比较复杂，这里先不说了。

安全保护的用品，您列出来的工作服和安全鞋需要满足一定的条件才可以扣，如果是防护您日常衣服的OVERALL, DUSY JACKET，可以扣;yakka, drill shirt， jeans一般不能扣。一般的鞋子不能扣，除非是STEEL CAPPED BOOTS. D5 work related expenses规定得很细。
作者: 资料盒    时间: 3-5-2011 00:30
原帖由 amei9125 于 2-5-2011 08:55 发表

                               
登录/注册后可看大图

还无收入的菜鸟家庭飞过,不知道这个咨询贴有效期到什么时候?


呵呵，我在登陆版已经待了一年多了。刚搬家到投资版而已。
作者: 资料盒    时间: 3-5-2011 00:40
原帖由 tjlin 于 2-5-2011 14:30 发表

                               
登录/注册后可看大图

本人有工作收入，我老婆刚生了小孩。
到年底的时候保税是按照家庭为单位吗？ 现在小孩的补贴baby bonus 和famaily FTP是划到我的账户. 是不是让我老婆申请这些家庭可以减少年底的交税？


年底报税按个人报，但是ATO需要你配偶(income)，小孩的信息来判断你是否能享受一些tax offset,或者entitlment of medicare levy & subcharge.

baby bonus and family tax benefit 不构成您（或您太太）的taxable income, 进入您的账户和进入您太太账户没有区别。除非，你考虑的是由于这些BENEFIT存进银行而产生的利息。
作者: 资料盒    时间: 3-5-2011 00:47
原帖由 Mankit 于 2-5-2011 21:33 发表

                               
登录/注册后可看大图

请问楼主，之前只是报Tax Return，这个是不是就是报税？有没有“纸板”的申报表？网上有下载的吗？


您报了tax return，就是已经报税了。“纸板”是指“纸质”么？每年税期，税局会在NEWSAGENT或邮局放上很多tax pack,免费取阅，里面就有tax return和信封，不过要自己贴邮票。

您可以使用etax进行报税，它是一个工具，需要您有一定的税务基础才能准确的回答一些问题。这就是电脑和人脑的区别。

ATO ETAX 2010下载link：http://www.ato.gov.au/individual ... fp=&st=&cy=

注意：这是2010版本的，今年的还没有出來。 各项标准ATO正在发放和公布，上周刚公布了CENTS PER KILO的标准维持与2010年一致，不变。
作者: 资料盒    时间: 3-5-2011 00:51
原帖由 日全食 于 2-5-2011 22:47 发表

                               
登录/注册后可看大图

我全年都在澳洲，在香港取得的证券投资收益（>200万港币）要征税吗？


您全年在澳洲不等于您是澳洲的税务居民，需要有几个条件衡量，判断您是否税务居民。具体见我前面的贴子。

如果您属于澳洲的税务居民，你在香港取得的投资收益，作为来源于全球的收入，必须在澳洲申报，但你在香港已经缴纳的任何税，在澳洲将得到credit，避免双重征税。
作者: hellosissyau    时间: 5-5-2011 00:49
请问，如果父母持旅游签证来澳居住一年，是否可以申请Parent, spouse's parent or invalid relative tax offset ？非常感谢。
作者: hellosissyau    时间: 5-5-2011 00:51
原帖由 资料盒 于 2-5-2011 23:51 发表

                               
登录/注册后可看大图



您全年在澳洲不等于您是澳洲的税务居民，需要有几个条件衡量，判断您是否税务居民。具体见我前面的贴子。

如果您属于澳洲的税务居民，你在香港取得的投资收益，作为来源于全球的收入，必须在澳洲申报，但你在 ...

P

请问，如何申请海外税的Credit呢？
作者: 资料盒    时间: 5-5-2011 01:04
标题: 回复 #49 hellosissyau 的帖子
Based on tax payslip from overseas, converted into Au$ (find out exchange rate from ATO website), and put the amount in your individual income tax return Item 20 O - Foreign income tax offset.
作者: 资料盒    时间: 5-5-2011 01:08
原帖由 hellosissyau 于 4-5-2011 23:49 发表

                               
登录/注册后可看大图

请问，如果父母持旅游签证来澳居住一年，是否可以申请Parent, spouse's parent or invalid relative tax offset ？非常感谢。


I have to say no. I would not claim T10 for my clients although some of them are unhappy about that.

"You cannot claim for a dependant who was not an Australian resident for tax purposes at any time during 2009-10."
ATO link: http://www.ato.gov.au/content/00218528.htm
作者: harvey.liu    时间: 5-5-2011 03:20
税啊 税啊  苛政猛于虎啊 2011-2012 还要贡献 洪水税啊 我晕


今年希望能多CLAIM回来些

上周我居然被打了241刀的税
辛苦工作 就无偿给那些CENTRELINK的人了
作者: glmleilei    时间: 5-5-2011 16:58
Graduated in the end of 2010.
Parmement Residency 2010.
start working in Apr 2011.  
being tax at almost 18% per week (900/750)
Q1:how much I can claim back from ATO?
Q2: is it possible to claim laundry fee as deduction? (regular office environment, no compulsory requirement)
Q3: is it possible to claim CPA assessment (immigration purpose)as deduction.
is there any other deduction I can claim? Never did it before.
Thanks so much
作者: 资料盒    时间: 5-5-2011 22:07
原帖由 harvey.liu 于 5-5-2011 02:20 发表

                               
登录/注册后可看大图

税啊 税啊  苛政猛于虎啊 2011-2012 还要贡献 洪水税啊 我晕


今年希望能多CLAIM回来些

上周我居然被打了241刀的税
辛苦工作 就无偿给那些CENTRELINK的人了


哈哈，您交税越多，证明你的收入越高，是好事
作者: peter00    时间: 5-5-2011 22:10
想·请教LZ，夫妻一方的Tax number 下的Capital Gain Tax 能不能以双方的总收入加起来一起算呢？有没有办法少交呢，比如一方没有工作，收入很少。谢谢！
作者: 资料盒    时间: 5-5-2011 22:13
原帖由 glmleilei 于 5-5-2011 15:58 发表

                               
登录/注册后可看大图

Graduated in the end of 2010.
Parmement Residency 2010.
start working in Apr 2011.  
being tax at almost 18% per week (900/750)
Q1:how much I can claim back from ATO?
Q2: is it possible to claim ...


Q1：I can't tell you how much you can claim back from ATO. you can use etax 2010 to estimate if you like (some rates changed). But I can tell you which items you might can claim.
Q2:　If you are not eligible to claim any deductions in D3, like uniform and occupational clothes, you cann't claim laudry fee.
Q3: 　No. you cannot claim CA / CPA assessment fee for immigration purpose because they are not related to your taxable income.
作者: 资料盒    时间: 5-5-2011 22:20
标题: 回复 #55 peter00 的帖子
对不起，没有搞清楚问题。您问的意思是，假如你在今天产生了CGT, 能不能将它分到配偶的另一方进行申报，减轻税负是吗？为什么要双方的总收入一齐算？能将问题明确一下么？至少要告诉我是什么CGT ASSET 和产生了哪类CGT EVENTS, 太模糊不利于分析。如果觉得过于敏感，可以给我留短信。

今天可能要下线了，明天尽量帮你看。
作者: peter00    时间: 5-5-2011 22:31
抱歉讲的不是很清楚，其实我自己也不知道该怎么问。就像你说的，是分到配偶一方申报，还是可以以双方总收入申报，我也不清楚，只是想如何来减税。CGT 是股票投资，是用我的Tax File Number开的股票帐号，所以不知道可不可以通过配偶来减税。谢谢费心！
作者: 资料盒    时间: 6-5-2011 09:55
在财务年度没有结束之前，您仍然有机会通过一些方法，达到您减少股票交易CGT的目的（不然的话，没有人愿意炒股票了）。这就是我开这个贴子的原因，希望大家能尽早行动，评估自己的税务状况，别过了时机再后悔。对于你的CASE, 要根据你们家庭的具体财政情况才能给出可行性的建议，比如说你们夫妻的收入水平，分配收入后是否会减少其他tax offset, 是否会影响家庭福利等等，要综合考虑。
作者: MillerYang    时间: 6-5-2011 11:35
请教一下资料盒，房贷支出有没有可能抵扣部分税收？是不是一定要投资房才可以？谢谢
作者: 资料盒    时间: 6-5-2011 19:24
原帖由 Mankit 于 30-4-2011 16:36 发表

                               
登录/注册后可看大图


那申请了Sole Trader的ABN，在一个财政年度里面什么生意都没有做过（即没有任何收入），这种情况还是需要报税吗？


可能我没有解析清楚，你SOLE  TRADER的利润包括在你个人所得税申报表里面，如果你啥生意也没有做，那个SECTION就报0。
作者: 资料盒    时间: 6-5-2011 22:56
原帖由 MillerYang 于 6-5-2011 10:35 发表

                               
登录/注册后可看大图

请教一下资料盒，房贷支出有没有可能抵扣部分税收？是不是一定要投资房才可以？谢谢


感谢加分。当然不是不一定要投资房，home office就可以抵减你的收入呀。home office在D5 ITEM, http://www.ato.gov.au/content/00216829.htm
作者: MillerYang    时间: 6-5-2011 23:16
标题: 回复 #62 资料盒 的帖子
可是我天天在公司上班，不是home office
作者: xhmax    时间: 8-5-2011 23:31
我拿的是457签证,去年会计师给我报税的时候,没有申请medicare levy exemption,当时并没有注意.

今年报税的时候,我可以申请退回不?
作者: timsmith    时间: 9-5-2011 13:33
我是sole trader，有ABN，老婆没有工作。 在布里斯班，TURN OVER低于7.5万，但申请了GST，GST申报也是一年一次。 如果希望请楼主代为报税的话，大概怎么收费呢？ 不方便也可以加我QQ; 397309910
作者: 资料盒    时间: 9-5-2011 17:54
原帖由 xhmax 于 8-5-2011 22:31 发表

                               
登录/注册后可看大图

我拿的是457签证,去年会计师给我报税的时候,没有申请medicare levy exemption,当时并没有注意.

今年报税的时候,我可以申请退回不?


您可以通过revise您上年的individual income tax return退回来。
作者: 资料盒    时间: 9-5-2011 17:59
原帖由 牛牛和2008 于 9-5-2011 08:20 发表

                               
登录/注册后可看大图

请教一个问题，我人不在OZ，但是在ANZ有个账户，每年有几十块利息，这需要保税吗？


如果是澳洲税务居民，提供了税号给ANZ, ANZ没有扣你的税，那么你需要报，低于6000，填写non-lodgement advice. 如果没有提供税号，扣了税，更应该报，将税拿回来。

如果不是澳洲税务居民，anz扣了你的税，无须报。ANZ没有扣，应该报。
作者: Mankit    时间: 9-5-2011 18:55
原帖由 资料盒 于 30-4-2011 16:54 发表

                               
登录/注册后可看大图



正常情况下，大部分的澳洲人都要报个人所得税，截至日期是每年年10月底。您sole trader的利润（或亏损），只是您个人所得税中的一个部分（section P）而已，和你其他的工资收入，租金收入，利息收入等合并一齐算 ...

个人所得税和Tax Return那个申报，是不是两样不同的东西？还是Tax Return里面包含个人所得税这项？因为刚毕业还没有工作，所以这些太不清楚了。烦请楼主解答。谢谢！
作者: 资料盒    时间: 9-5-2011 23:28
原帖由 Mankit 于 9-5-2011 17:55 发表

                               
登录/注册后可看大图


个人所得税和Tax Return那个申报，是不是两样不同的东西？还是Tax Return里面包含个人所得税这项？因为刚毕业还没有工作，所以这些太不清楚了。烦请楼主解答。谢谢！


You are welcome, mate.申报表—tax return, 个人所得税申报表－individual income tax return, 公司所得税申报表—company income tax return.

individual income tax return includes different sections, i.e. incomes, expenses and offsets. For sole traders, they have to fill their net profits or losses from business into item 15, which will be added or deducted from their incomes from other sources.
作者: Mankit    时间: 10-5-2011 17:28
原帖由 资料盒 于 9-5-2011 22:28 发表

                               
登录/注册后可看大图



You are welcome, mate.申报表—tax return, 个人所得税申报表－individual income tax return, 公司所得税申报表—company income tax return.

individual income tax return includes different sections, ...

那么e-tax那个申报软件，是tax return和individual income tax return都包含在里面吗？
作者: 资料盒    时间: 10-5-2011 22:46
原帖由 Mankit 于 10-5-2011 16:28 发表

                               
登录/注册后可看大图


那么e-tax那个申报软件，是tax return和individual income tax return都包含在里面吗？


Hi, Dear. Individual income tax return is one kinds of tax returns. E-Tax is just for individual income tax return ONLY. You cann't complete company's income tax return by E-Tax.
作者: 白云兰天    时间: 10-5-2011 23:11
请问资料盒：两夫妻联名买了一个投资房，JOINT TENANTS. 贷款是丈夫的名义，因为他有工作，而妻子没有。那么到了年底，产生的负扣税，丈夫可以全额扣减，还是只能扣减50%？
作者: 新鲜空气    时间: 10-5-2011 23:14
今年还有教育退税吗？我没找到啊
作者: 白云兰天    时间: 10-5-2011 23:27
引用:
原帖由 TenYears 于 29-4-2011 10:01 发表
LZ请回答这个问题.

我买一个投资房, 使用我LP和自己的工资收入申请贷款, 听说可以做negative gearing时候, 全部做我自己的tax deduction. 是吗?

如果没办法这样做, 我LP最低可以占房子的百分之多少?

谢谢 您的问题有两个问题需要明确：第一，虽然是用双方的工资申请贷款，实际上供款是单方，还是双方？第二，你们所买的投资房title是joint tenant or tenant in common?

一般而言，我假设你们的投资房不作为一种business. 如果是joint tenant, 50:50(有Tax Ruling例外).如果是tenant in common, 看title deed上面的条款。

特殊TR: 如果你太太没有收入，仅你赚钱供房，虽然是joint tenant, 但仍然让你一个人享用所有NG. (具体TR no.忘记了，晚上回家有空帮你查查)
本文提交者：资料盒，原创帖版权属于 资料盒 及FreeOZ.org论坛共有，欢迎转载（ 资料盒 声明禁止转载的除外）

请问资料盒，TR no可以告诉我吗？谢谢
作者: 资料盒    时间: 10-5-2011 23:29
原帖由 白云兰天 于 10-5-2011 22:11 发表

                               
登录/注册后可看大图

请问资料盒：两夫妻联名买了一个投资房，JOINT TENANTS. 贷款是丈夫的名义，因为他有工作，而妻子没有。那么到了年底，产生的负扣税，丈夫可以全额扣减，还是只能扣减50%？


Generally, 50%. However, TR 97/11 & TR 94/8, both of them can make you clarify whether you are running a business or just common investment. Even in Joint tenents title, if you RUN a business, you can distribute net loss per your agreeement of partnership instead of 50:50.

At the same time, "Interest on money borrowed by only one of the co-owners which is exclusively used to acquire that person's interest in the rental property does not need to be divided between all of the co-owners."
http://www.ato.gov.au/individual ... m&page=5&H5

Wish can help you.

[ 本帖最后由 资料盒 于 11-5-2011 01:12 编辑 ]
作者: Mankit    时间: 10-5-2011 23:35
原帖由 资料盒 于 10-5-2011 21:46 发表

                               
登录/注册后可看大图



Hi, Dear. Individual income tax return is one kinds of tax returns. E-Tax is just for individual income tax return ONLY. You cann't complete company's income tax return by E-Tax.

有ABN的Sole Trader可以用e-tax吗？
作者: 资料盒    时间: 11-5-2011 01:01
原帖由 Mankit 于 10-5-2011 22:35 发表

                               
登录/注册后可看大图


有ABN的Sole Trader可以用e-tax吗？


yes
作者: 资料盒    时间: 11-5-2011 01:04
原帖由 新鲜空气 于 10-5-2011 22:14 发表

                               
登录/注册后可看大图

今年还有教育退税吗？我没找到啊


今年的具体金额还没有公布吧
作者: 资料盒    时间: 14-5-2011 22:42
作者: VictorWei    时间: 15-5-2011 00:22
你好！
我去年八月份来，然后在一家沙拉厂做了半年工。现在辞工不干了。
朋友说报税的时候要跟老板要当年的税单。
因为准备要去西澳了，所以想问一下：
我要去原来做工的工厂问老板提前要今年的税单吗？
另外，银行存款的利息怎么报呢，是去银行要一个SUMMARY吗？
注：去工厂打工时有提供税号，银行也一开始都有提供。工厂每周都会发一张当周工资的结算，包括交了多少税，和总共交税和交SUPER多少的总结。
多谢！！！
作者: 资料盒    时间: 15-5-2011 12:33
标题: 回复 #81 VictorWei 的帖子
第一，可以提前向雇主要求PAYMENT SUMMARY. 雇主有义务要提供。
第二，银行的利息SUMMARY一般会在7月份收到银行的summay. 银行一般不会提早提供。
作者: VictorWei    时间: 15-5-2011 21:49
标题: 回复 #82 资料盒 的帖子
非常感谢！
作者: suaika    时间: 16-5-2011 22:54
请问一下， 我今年5月2号 长登 全职工作 工作2个月 到6月底报税了， 那6000的免税额度 本财年是用不完的， 明年可以继续退的是吧 ？
作者: 资料盒    时间: 17-5-2011 00:39
标题: 回复 #83 VictorWei 的帖子
不用客气，能帮上忙就好
作者: 资料盒    时间: 17-5-2011 00:42
原帖由 suaika 于 16-5-2011 21:54 发表

                               
登录/注册后可看大图

请问一下， 我今年5月2号 长登 全职工作 工作2个月 到6月底报税了， 那6000的免税额度 本财年是用不完的， 明年可以继续退的是吧 ？


第一、6000的免税额度是一年的，你长登2个月，只能享受2/12，而不能是全额。记得在你的A2里面填写正确。
第二、明年有明年的6000，和今年的没有关系。也没有继续退这么一说。
作者: harvey.liu    时间: 17-5-2011 01:43
今年对老客户有折扣没有？
作者: 资料盒    时间: 17-5-2011 10:44
哦，是你呀。怎么有时间上来？最近可好？差不多时间报税了，最好预先看看有啥要准备好的。
作者: harvey.liu    时间: 17-5-2011 22:13
原帖由 资料盒 于 17-5-2011 09:44 发表

                               
登录/注册后可看大图

哦，是你呀。怎么有时间上来？最近可好？差不多时间报税了，最好预先看看有啥要准备好的。


没撒准备的 到时候给你 3张PAYG SUMMARY 你就明白了 今年税被扣得太多了 心痛啊 不晓得能 CLAIM回来多少
作者: 资料盒    时间: 19-5-2011 23:11
标题: 回复 #89 harvey.liu 的帖子
看来你老哥是越来越收欢迎了，好事！
作者: suaika    时间: 19-5-2011 23:18
问一个合理避税的问题，有个IT合同工机会 agency问我有ABN号码吗  我没有 agency说没事 就挂在agency这
请问 如果自己用ABN 号码签合同工的话 如何避税呢 请赐教 多谢
作者: 资料盒    时间: 21-5-2011 22:51
标题: 回复 #91 suaika 的帖子
hi, sorry to reply late. I do not understand your question clearly and could only provide some general advice to you.

Firstly, you should make it clear whether you are receiving Personal service income. If you cannot pass all PSI tests, referred to link from ATO website, all income will be deemed as your PSI even you provided your ABN to agent. Some deductions are limited.

http://www.ato.gov.au/content/00162439.htm

If you are not receiving PSI and running your own business. Some deductions you can claim but they are not avaiable for personal service income.

Hope it helps


If your income is not PSI, you should consider whether you are doing your own business.
作者: ausky001    时间: 23-5-2011 17:53
我和老公都是工厂工人，我现在怀孕5个月，预产期是9月份，准备申请“18周的带薪产假“，请问像我们这样的情况，除了叉车、蓝卡、白卡相关培训费用以及安全鞋、工具之类和工作有关的退税外，还有什么其它可以退税的吗？另外”18周带薪产假“是否需要打税呢？
作者: jenny1999    时间: 23-5-2011 19:56
请问楼主：假如我和老公以PARTNERSHIP经营两年生意以后卖掉，卖生意比当初买生意增加了$80000的收入，这个如何报税？听说生意经营两年以后增值部分的四分之一缴税，税率是多少？问题可能菜了点，因为还真是没摸着头脑啊.谢谢先！
作者: hkmkhloe    时间: 23-5-2011 21:28
你好,我是從香港拿whv(工作度假簽證)過來的,想問一下我是不是沒有甚麼稅務減免?
還有樓主之前提及的LAFHA, 意思是不是早點拿到本該退稅才該拿到的錢,就算我不申請,
最後退稅加賺到的錢,是跟有申請的人沒分別,對不對...因為不太清楚LAFHA這個系統,謝謝樓主
作者: 资料盒    时间: 24-5-2011 21:50
原帖由 ausky001 于 23-5-2011 16:53 发表

                               
登录/注册后可看大图

我和老公都是工厂工人，我现在怀孕5个月，预产期是9月份，准备申请“18周的带薪产假“，请问像我们这样的情况，除了叉车、蓝卡、白卡相关培训费用以及安全鞋、工具之类和工作有关的退税外，还有什么其它可以退税的吗 ...


带薪产假是应税收入，归入ITEM 1. 由于很新，ETAX会显示出來的，别担心。

简单提醒一些可能您会忽略的费用：洗衣费、公会费、meal allowance的扣减、出差的费用、墨镜、overall、工作包等等这些和工作相关，还有D4 self education, D2-GPS and T1, spouse super contribution and T8.....很多了，不知道是否适合您。
作者: 资料盒    时间: 24-5-2011 22:23
原帖由 hkmkhloe 于 23-5-2011 20:28 发表

                               
登录/注册后可看大图

你好,我是從香港拿whv(工作度假簽證)過來的,想問一下我是不是沒有甚麼稅務減免?
還有樓主之前提及的LAFHA, 意思是不是早點拿到本該退稅才該拿到的錢,就算我不申請,
最後退稅加賺到的錢,是跟有申請的人沒分別,對不對 ...


嗨，工作簽證梗系有稅務優惠拉，唔使交medicare levy & subchage. 基本享受所有tax residence的tax offsets. LAFHA全名系Living away from home allowance. 系僱主支付給需要到海外工作的員工。同時，也會支付給從海外來澳洲工作的海外專家。

LAFHA可能已經由你的僱主交左FBT,如果這樣，你就唔使再交任何的稅，即使系來源於澳洲的收入。所以，這個allowance逐步變成海外人士避稅的一種方法。你無得申請，如果有，都系向你僱主申請，而唔系稅務局。
作者: hkmkhloe    时间: 25-5-2011 21:59
不是工作簽證,是打工度假簽證417,medicare levy & subchage是否要另外申請?那就是說,如果僱主沒有,就不能申請....   那我可以叫僱主申請嗎.?   LAFHA可能已經由你的僱主交左FBT 是甚麼意思?
樓主你很強呢,會打廣東話跟繁體
作者: 资料盒    时间: 25-5-2011 23:12
原帖由 hkmkhloe 于 25-5-2011 20:59 发表

                               
登录/注册后可看大图

不是工作簽證,是打工度假簽證417,medicare levy & subchage是否要另外申請?那就是說,如果僱主沒有,就不能申請....   那我可以叫僱主申請嗎.?   LAFHA可能已經由你的僱主交左FBT 是甚麼意思?
樓主你很強呢,會打廣東話 ...


嗯,突然想起可能其他的人还要参加讨论呢,还是打回简体.
第一, 417签证是否允许您在澳洲临时工作? 如果是,就属于临时工作签证. 大部分的澳洲人都需要缴纳medicare levy,就是医疗强积金, 正常按1.5%征收(有exemption, half-exemption & reduction).

第二, 如果你持有临时工作签证,需要到centerlink出具一张medicare levy exemption certificate, 才能免掉这1.5%.

第三, LAFHA与上面说的无关.是一种雇主为了补偿你在异地工作增加生活费用开支,而支付给你的一种补贴. 这里分两种情况, (1) 雇主已经就这部分补贴交了Fringe benefit tax (FBT), 你就无须再交任何税了. (2)雇主无交过任何税, 你就要将这个补贴,作为你的收入申报.

第四, 你应该和你的雇主确认一下,LAFHA是否已经交过FBT; 如果没有交过,和他商量一下,由他来交? 这些具体问题, 要和你的HR 部门联系. 她们负责这方面,而不是会计.

希望讲清楚一点了.今天累了,睡觉去.
作者: hkmkhloe    时间: 26-5-2011 15:23
我的僱主沒有lafha....
"這個allowance逐步變成海外人士避稅的一種方法。"
我還可以有甚麼方法成為其中之一
作者: andy_mzh    时间: 28-5-2011 09:16
你好，我是457签证，公司搞了package，包括lafha和一辆车。妻子没有收入，车就变成从妻子那里租的。中介给她搞了个ABN，说车的油费，保养，注册，保险等是可以免税的，其他的要算什么FBT交税，请问这种情况可以用e-tax退税吗？另外，关于medical的那个，要退这个是不要用paper申请？情况有点复杂，找个会计是不是好点？谢谢



欢迎光临 FreeOZ论坛 (https://www.freeoz.org/ibbs/) Powered by Discuz! X3.2